600537:億晶光電獨立董事對第五屆董事會第二十六次會議相關(guān)事項的獨立意見
億晶光電科技股份有限公司獨立董事
對第五屆董事會第二十六次會議相關(guān)事項的獨立意見根據(jù)《關(guān)于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司治理準則》以及《關(guān)于加強社會公眾股股東權(quán)益保護的若干規(guī)定》的要求和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，我們作為億晶光電科技股份有限公司（下稱“公司”、“本公司”）獨立董事，基于獨立判斷的立場，就公司第五屆董事會第二十六次會議審議的有關(guān)議案發(fā)表如下獨立意見：
一、《關(guān)于為全資子公司提供擔保的議案》的獨立意見
公司為全資子公司提供擔保，是為了滿足常州億晶的生產(chǎn)和發(fā)展需要，本次擔保的對象為合并報表范圍內(nèi)的子公司，公司能有效地控制和防范風險。上述擔保符合《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》以及《關(guān)于執(zhí)行證監(jiān)發(fā)[2005]120號文有關(guān)問題的說明》等相關(guān)規(guī)定和本公司《對外擔保管理制度》對于擔保審批權(quán)限的規(guī)定，其決策程序合法、有效。綜上，同意公司本次為全資子公司提供擔保。
二、關(guān)于《關(guān)于公司會計政策變更的議案》 的獨立意見
本次會計政策變更是根據(jù)財政部《關(guān)于印發(fā)＜企業(yè)會計準則第 42 號―持有
待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營＞的通知》（財會[2017]13 號）、《關(guān)
于印發(fā)修訂
<企業(yè)會計準則第16號―政府補助>
的通知》（財會[2017]15號）相
關(guān)規(guī)定進行的合理變更，使公司的會計政策符合財政部、中國證監(jiān)會和上海證券交易所等相關(guān)規(guī)定，能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，符合公司和所有股東的利益。本次會計政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的權(quán)益。因此，同意公司本次會計政策變更。
(以下無正文)
（本頁簽署頁，僅供出席億晶光電科技股份有限公司第五屆董事會第二十六次會議的公司獨立董事用于簽署獨立意見之用）
全體獨立董事（簽字）：
張燕 徐進章 孫榮貴
簽署日期：2017年8月18日
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