江蘇國泰:遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理制度(2017年8月)
江蘇國泰國際集團(tuán)國貿(mào)股份有限公司
遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理制度
第一章 總則
第一條 為規(guī)范江蘇國泰國際集團(tuán)國貿(mào)股份有限公司(以下
簡稱“公司”)及其控股子公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù),有效防范和控制匯率風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)對遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理,根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際,特制定本制度。
第二條 遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指公司及其控股子公司與銀行簽
訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約,約定將來辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限,到期時按照合同約定辦理結(jié)匯或售匯業(yè)務(wù)。
第三條 本制度適用于公司及其控股子公司的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)
務(wù)。
第四條 公司及其控股子公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)除遵守國家相
關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定外,還應(yīng)遵守本制度的相關(guān)規(guī)定。
第二章 遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作原則
第五條 公司及其控股子公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)以日常進(jìn)
出口業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以固定換匯成本、穩(wěn)定和擴(kuò)大進(jìn)出口，規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不投機(jī)，不進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易。
第六條 公司及其控股子公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)只能與經(jīng)
國家外匯管理總局和中國人民銀行批準(zhǔn)、具有遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易,不得與前述金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織和個人進(jìn)行交易。
第七條 公司及其控股子公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)必須基于
公司及其控股子公司的外幣收(付)款的謹(jǐn)慎預(yù)測,遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過外幣收(付)款的謹(jǐn)慎預(yù)測量。遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的交割期間需與公司預(yù)測的外幣回款或者外幣支付時間相匹配。
第八條 公司及其控股子公司必須以其自身名義設(shè)立遠(yuǎn)期結(jié)
售匯交易賬戶,不得使用他人賬戶進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
第三章 遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的審批權(quán)限
第九條 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約金額折合人民幣不超過公司年
度預(yù)計(jì)外貿(mào)業(yè)務(wù)收入30%的由公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會審批。
遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約金額折合人民幣超過公司年度預(yù)計(jì)外貿(mào)業(yè)務(wù)收入30%的由公司董事會審批。
第四章 組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)
第十條 公司董事會授權(quán)董事長組織建立公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管
理委員會行使遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理職責(zé)。
第十一條 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會由董事長、總裁、行
政總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、稽核審計(jì)部負(fù)責(zé)人等組成，其中董事長擔(dān)任召集人，決議實(shí)行人數(shù)多數(shù)決機(jī)制。
第十二條 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會的職責(zé)為：
1、管理公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯事宜；
2、批準(zhǔn)授權(quán)范圍的遠(yuǎn)期結(jié)售匯方案；
3、負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處理。
第十三條 公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)部具體負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯的日常業(yè)
務(wù)辦理，其職責(zé)包括：
1、匯總、制訂、調(diào)整遠(yuǎn)期結(jié)售匯方案，并報(bào)公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會審批；
2、執(zhí)行經(jīng)公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會或董事會批準(zhǔn)的遠(yuǎn)期結(jié)售匯方案；
3、跟蹤、匯總遠(yuǎn)期結(jié)售匯情況，并向公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會匯報(bào)并提交書面工作報(bào)告；
4、其他日常管理工作。
第十四條 公司稽核審計(jì)部為遠(yuǎn)期結(jié)售匯的監(jiān)督部門，對公
司遠(yuǎn)期結(jié)售匯進(jìn)行事前審核、事中監(jiān)督和事后審計(jì)。
第五章 遠(yuǎn)期結(jié)售匯操作流程
第十五條 遠(yuǎn)期結(jié)售匯的操作流程為：
1、公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)部根據(jù)公司及其控股子公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)情況，結(jié)合匯率變動等因素進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯可行性論證，制訂公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯方案，并提交公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會審批；
2、公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)部或者控股子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)與金融機(jī)構(gòu)簽署的協(xié)議中約定條款，及時與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)售匯。在匯率發(fā)生劇烈波動時，財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)部應(yīng)及時進(jìn)行分析，并將有關(guān)信息向公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會報(bào)告。
第十六條 公司控股子公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)在履行其
內(nèi)部審議程序后報(bào)公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)部，由公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)部審核匯總后報(bào)公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會或者公司董事會審批。未經(jīng)公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理委員會或者公司董事會批準(zhǔn),公司控股子公司不得開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
第六章 附則
第十七條 本制度未盡事宜,依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范
性文件的規(guī)定執(zhí)行。
本制度如與日后頒布的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定相抵觸的,按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行,并由公司董事會及時修訂。
第十八條 本制度自公司董事會審議通過之日起實(shí)施,修改
時亦同。公司原《遠(yuǎn)期結(jié)匯內(nèi)控管理制度》〔2010年1月〕同時
廢止。
第十九條 本制度解釋權(quán)屬于公司董事會。
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