佛山照明:2017年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
佛山電器照明股份有限公司
2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
財(cái)務(wù)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
半年度報(bào)告是否經(jīng)過審計(jì)
□是√否
公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。
二、財(cái)務(wù)報(bào)表
財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：佛山電器照明股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 815,038,019.29 1,479,283,642.54
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 26,434,680.74 67,925,843.74
應(yīng)收賬款 862,433,866.95 595,257,954.00
預(yù)付款項(xiàng) 27,685,018.96 30,292,007.11
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息 3,217,917.15 4,612,406.80
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 36,016,476.65 11,977,660.58
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 733,151,791.00 753,681,605.19
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 466,262,718.17 441,205,461.72
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,970,240,488.91 3,384,236,581.68
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 1,758,739,646.36 1,732,150,857.01
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 209,858,507.98 210,394,932.69
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 436,897,311.33 446,006,929.66
在建工程 147,360,531.44 71,479,325.91
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 158,172,586.28 160,330,395.13
開發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 6,932,911.30 6,897,119.78
遞延所得稅資產(chǎn) 40,730,492.66 43,547,918.44
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 44,200,134.60 45,125,340.00
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,802,892,121.95 2,715,932,818.62
資產(chǎn)總計(jì) 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 673,397,021.27 552,255,512.33
預(yù)收款項(xiàng) 32,657,976.85 41,180,818.13
賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 68,383,359.33 96,021,156.06
應(yīng)交稅費(fèi) 24,371,207.42 138,282,644.72
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利 6,287,923.09
其他應(yīng)付款 32,185,577.54 50,104,338.81
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 830,995,142.41 884,132,393.14
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 11,872,268.53 10,449,768.49
遞延所得稅負(fù)債 204,175,913.54 200,112,595.11
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 216,048,182.07 210,562,363.60
負(fù)債合計(jì) 1,047,043,324.48 1,094,694,756.74
所有者權(quán)益：
股本 1,272,132,868.00 1,272,132,868.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 285,821,459.07 285,821,459.07
減：庫(kù)存股
其他綜合收益 1,156,996,843.39 1,133,971,372.25
專項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 733,924,951.81 733,924,951.81
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤(rùn) 1,258,814,782.00 1,564,615,925.99
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 4,707,690,904.27 4,990,466,577.12
少數(shù)股東權(quán)益 18,398,382.11 15,008,066.44
所有者權(quán)益合計(jì) 4,726,089,286.38 5,005,474,643.56
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30
法定代表人：何勇 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭
2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 621,028,793.79 1,235,417,964.88
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 25,648,653.72 66,222,840.44
應(yīng)收賬款 865,936,526.24 611,855,496.90
預(yù)付款項(xiàng) 78,575,487.30 117,217,953.23
應(yīng)收利息 2,187,889.37 3,590,629.01
應(yīng)收股利 14,671,820.57
其他應(yīng)收款 63,730,648.45 56,714,849.84
存貨 665,648,682.97 717,097,516.25
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 349,066,845.84 379,932,325.87
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,671,823,527.68 3,202,721,396.99
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 1,758,739,646.36 1,732,150,857.01
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 693,455,797.74 693,992,222.45
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 361,704,762.30 375,075,102.44
在建工程 145,061,164.42 69,589,510.14
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 114,634,684.40 117,017,633.92
開發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 6,932,911.30 6,897,119.78
遞延所得稅資產(chǎn) 35,219,760.73 37,790,043.38
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 43,580,346.60 44,519,790.00
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 3,159,329,073.85 3,077,032,279.12
資產(chǎn)總計(jì) 5,831,152,601.53 6,279,753,676.11
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 844,733,659.24 701,814,818.26
預(yù)收款項(xiàng) 31,405,141.81 38,406,798.91
應(yīng)付職工薪酬 36,517,295.06 66,764,581.34
應(yīng)交稅費(fèi) 11,957,006.39 121,939,572.62
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 112,053,963.76 258,368,416.59
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,036,667,066.26 1,187,294,187.72
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 11,484,768.34 9,984,768.34
遞延所得稅負(fù)債 204,175,913.54 200,112,595.11
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 215,660,681.88 210,097,363.45
負(fù)債合計(jì) 1,252,327,748.14 1,397,391,551.17
所有者權(quán)益：
股本 1,272,132,868.00 1,272,132,868.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 293,425,065.15 293,425,065.15
減：庫(kù)存股
其他綜合收益 1,156,996,843.39 1,133,971,372.25
專項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 733,924,951.81 733,924,951.81
未分配利潤(rùn) 1,122,345,125.04 1,448,907,867.73
所有者權(quán)益合計(jì) 4,578,824,853.39 4,882,362,124.94
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 5,831,152,601.53 6,279,753,676.11
法定代表人：何勇 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭
3、合并利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營(yíng)業(yè)總收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44
其中：營(yíng)業(yè)收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營(yíng)業(yè)總成本 1,764,705,009.46 1,520,011,395.30
其中：營(yíng)業(yè)成本 1,546,931,779.85 1,322,982,560.70
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 20,386,602.33 12,251,578.46
銷售費(fèi)用 81,651,993.69 73,251,807.41
管理費(fèi)用 98,790,821.60 82,117,827.94
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -7,115,907.36 -6,445,753.04
資產(chǎn)減值損失 24,059,719.35 35,853,373.83
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以
“－”號(hào)填列）
投資收益（損失以“－”號(hào)填
列） 14,009,282.02 13,720,747.77
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)
的投資收益 1,543,965.79 -19,640.12
匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）
其他收益
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 273,229,855.40 249,380,279.91
加：營(yíng)業(yè)外收入 6,022,395.88 1,575,016.58
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 20,253.97
減：營(yíng)業(yè)外支出 4,769,773.69 4,917,056.94
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 4,255,164.43 223,092.25
四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 274,482,477.59 246,038,239.55
減：所得稅費(fèi)用 42,597,501.35 39,425,977.29
五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 231,884,976.24 206,612,262.26
歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 228,494,660.57 206,925,812.72
少數(shù)股東損益 3,390,315.67 -313,550.46
六、其他綜合收益的稅后凈額 23,025,471.14 140,317,778.68
歸屬母公司所有者的其他綜合收益
的稅后凈額 23,025,471.14 140,317,778.68
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈
負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位不
能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享
有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他
綜合收益 23,025,471.14 140,317,778.68
1.權(quán)益法下在被投資單位以
后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中
享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)
值變動(dòng)損益 23,025,471.14 139,503,813.54
3.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效
部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他 813,965.14
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 254,910,447.38 346,930,040.94
歸屬于母公司所有者的綜合收益
總額 251,520,131.71 347,243,591.40
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 3,390,315.67 -313,550.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1796 0.1627
（二）稀釋每股收益 0.1796 0.1627
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：0.00元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：0.00元。
法定代表人：何勇 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭
4、母公司利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營(yíng)業(yè)收入 1,980,196,404.29 1,782,457,216.14
減：營(yíng)業(yè)成本 1,549,957,656.10 1,355,707,509.94
稅金及附加 14,028,299.06 7,825,502.47
銷售費(fèi)用 74,062,826.39 72,636,241.42
管理費(fèi)用 98,398,538.37 82,409,260.52
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -4,474,253.64 -3,798,619.84
資產(chǎn)減值損失 23,053,208.55 35,788,227.78
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以
“－”號(hào)填列）
投資收益（損失以“－”號(hào)填
列） 12,903,476.48 13,720,747.77
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企
業(yè)的投資收益 1,543,965.79 -19,640.12
其他收益
二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 238,073,605.94 245,609,841.62
加：營(yíng)業(yè)外收入 5,746,833.41 1,389,423.13
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 9,401.71
減：營(yíng)業(yè)外支出 2,041,377.50 3,736,581.73
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 1,528,785.79 193,011.74
三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填
列） 241,779,061.85 243,262,683.02
減：所得稅費(fèi)用 34,045,999.98 37,862,188.03
四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 207,733,061.87 205,400,494.99
五、其他綜合收益的稅后凈額 23,025,471.14 139,503,813.54
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的
其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃
凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位
不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益 23,025,471.14 139,503,813.54
1.權(quán)益法下在被投資單位
以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允
價(jià)值變動(dòng)損益 23,025,471.14 139,503,813.54
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 230,758,533.01 344,904,308.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
法定代表人：何勇 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,754,303,637.97 1,547,557,182.88
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加
額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 42,499,505.18 44,239,351.38
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 28,893,716.10 15,057,708.67
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,825,696,859.25 1,606,854,242.93
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,114,835,724.72 850,216,733.93
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加
額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 371,942,160.26 290,038,390.79
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 262,092,182.25 92,793,562.26
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 107,889,979.24 82,177,248.89
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,856,760,046.47 1,315,225,935.87
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -31,063,187.22 291,628,307.06
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 7,005.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 15,011,705.23 11,852,333.55
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,626,000.00 73,000.00
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 16,637,705.23 11,932,338.55
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 108,664,080.94 33,994,345.07
投資支付的現(xiàn)金 20,000,000.00 400,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 7,539,878.12
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 128,664,080.94 441,534,223.19
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -112,026,375.71 -429,601,884.64
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資
收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付
的現(xiàn)金 522,068,416.83 15,935,708.57
其中：子公司支付給少數(shù)股東的
股利、利潤(rùn) 5,660,290.78
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 522,068,416.83 15,935,708.57
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -522,068,416.83 -15,935,708.57
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
影響 912,356.51 956,368.36
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,479,283,642.54 933,546,108.37
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 815,038,019.29 780,593,190.58
法定代表人：何勇 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,700,716,001.72 1,583,633,686.90
收到的稅費(fèi)返還 42,499,505.18 44,239,351.38
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 24,406,290.15 11,425,998.07
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,767,621,797.05 1,639,299,036.35
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,363,028,963.41 1,070,690,628.68
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 167,453,782.97 118,971,583.13
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 200,061,046.37 42,416,995.71
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 101,737,482.16 80,203,151.06
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,832,281,274.91 1,312,282,358.58
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -64,659,477.86 327,016,677.77
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 35,000,000.00 7,005.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 28,724,845.24 11,852,333.55
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,580,000.00 14,000.00
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 65,304,845.24 11,873,338.55
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 99,538,768.93 31,293,478.92
投資支付的現(xiàn)金 400,000,000.00
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 7,500,000.00
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 99,538,768.93 438,793,478.92
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -34,233,923.69 -426,920,140.37
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付
的現(xiàn)金 516,408,126.05 15,935,708.57
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 516,408,126.05 15,935,708.57
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -516,408,126.05 -15,935,708.57
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
影響 912,356.51 956,368.17
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -614,389,171.09 -114,882,803.00
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,235,417,964.88 633,291,177.30
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 621,028,793.79 518,408,374.30
法定代表人：何勇 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭
7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫(kù) 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤(rùn) 計(jì)
股債 其他
1,272, 1,133,9 1,564,6 5,005,4
一、上年期末余額 285,821 733,924 15,008,
132,86 71,372. 15,925. 74,643.
,459.07 ,951.81 066.44
8.00 25 99 56
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
1,272, 1,133,9 1,564,6 5,005,4
二、本年期初余額 285,821 733,924 15,008,
132,86 71,372. 15,925. 74,643.
,459.07 ,951.81 066.44
8.00 25 99 56
三、本期增減變動(dòng) -305,80 -279,38
金額（減少以“－” 23,025, 3,390,3
1,143.9 5,357.1
號(hào)填列） 471.14 15.67
9 8
（一）綜合收益總 23,025, 228,494 3,390,3254,910
額 471.14 ,660.57 15.67 ,447.38
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金
額
4．其他
-534,29 -534,29
（三）利潤(rùn)分配 5,804.5 5,804.5
6 6
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)
準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或 -534,29 -534,29
股東）的分配 5,804.5 5,804.5
6 6
4．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,272, 1,156,9 1,258,8 4,726,0
四、本期期末余額 285,821 733,924 18,398,
132,86 96,843. 14,782. 89,286.
,459.07 ,951.81 382.11
8.00 39 00 38
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫(kù) 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤(rùn) 計(jì)
股債 其他
1,272, 2,212,9 5,057,7
一、上年期末余額 296,324 628,439 613,661 34,193,
132,86 89,156. 40,219.
,375.58 ,107.12 ,381.40 330.93
8.00 02 05
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
1,272, 2,212,9 5,057,7
二、本年期初余額 296,324 628,439 613,661 34,193,
132,86 89,156. 40,219.
,375.58 ,107.12 ,381.40 330.93
8.00 02 05
三、本期增減變動(dòng) -1,079,0
金額（減少以“－” -10,502, 105,485 950,954-19,185-52,265,
17,783.
號(hào)填列） 916.51 ,844.69 ,544.59 ,264.49 575.49
77
（一）綜合收益總 -1,079,0 1,072,3
914,343-5,761,3
額 17,783. 42,050.
.61 90.03
77 13
（二）所有者投入 -10,508, -13,811,-24,320,
和減少資本 536.76 685.01 221.77
1．股東投入的普 10,000, 10,000,
通股 000.00 000.00
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金
額
4．其他 -10,508, -23,811,-34,320,
536.76 685.01 221.77
-121,38
（三）利潤(rùn)分配 5,620.2 105,485 -6,287,-22,183,
7,505.5
5 ,844.69 923.09 963.69
4
-105,48
1．提取盈余公積 105,485
5,844.6
,844.69
9
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)
準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或 -15,901, -6,287,-22,189,
股東）的分配 660.85 923.09 583.94
4．其他 5,620.2 5,620.2
5 5
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,272, 1,133,9 1,564,6 5,005,4
四、本期期末余額 285,821 733,924 15,008,
132,86 71,372. 15,925. 74,643.
,459.07 ,951.81 066.44
8.00 25 99 56
法定代表人：何勇 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭
8、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 減：庫(kù)存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 利潤(rùn) 益合計(jì)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
1,448,9
一、上年期末余額1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,9 4,882,362
07,867.
2,868.00 65.15 ,372.25 51.81 ,124.94
73
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
其他
1,448,9
二、本年期初余額1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,9 4,882,362
07,867.
2,868.00 65.15 ,372.25 51.81 ,124.94
73
三、本期增減變動(dòng) -326,56
金額（減少以“－” 23,025,47 -303,537,
2,742.6
號(hào)填列） 1.14 271.55
9
（一）綜合收益總 23,025,47 207,733230,758,5
額 1.14 ,061.87 33.01
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金
額
4．其他
-534,29
（三）利潤(rùn)分配 -534,295,
5,804.5
804.56
6
1．提取盈余公積
2．對(duì)所有者（或 -534,29
-534,295,
股東）的分配 5,804.5
804.56
6
3．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,122,3
四、本期期末余額1,272,13 293,425,0 1,156,996 733,924,9 4,578,824
45,125.
2,868.00 65.15 ,843.39 51.81 ,853.39
04
上年金額
單位：元
項(xiàng)目 上期
其他權(quán)益工具 減：庫(kù)存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 利潤(rùn) 益合計(jì)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額1,272,13 293,419,4 2,212,989 628,439,1515,4364,922,417
2,868.00 44.90 ,156.02 07.12 ,926.40 ,502.44
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余額1,272,13 293,419,4 2,212,989 628,439,1515,4364,922,417
2,868.00 44.90 ,156.02 07.12 ,926.40 ,502.44
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” -1,079,01 105,485,8933,470-40,055,3
5,620.25
號(hào)填列） 7,783.77 44.69 ,941.33 77.50
（一）綜合收益總 1,054,8
-1,079,01 -24,159,3
額 58,446.
7,783.77 36.90
87
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金
額
4．其他
-121,38
（三）利潤(rùn)分配 105,485,8 -15,896,0
5,620.25 7,505.5
44.69 40.60
4
-105,48
1．提取盈余公積 105,485,8
5,844.6
44.69
9
2．對(duì)所有者（或 -15,901,-15,901,6
股東）的分配 660.85 60.85
3．其他 5,620.25 5,620.25
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,448,9
四、本期期末余額1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,9 4,882,362
07,867.
2,868.00 65.15 ,372.25 51.81 ,124.94
73
法定代表人：何勇 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭
三、公司基本情況
（一）公司概況
佛山電器照明股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）是由佛山市電器照明公司、南海市務(wù)莊彩釉磚廠、佛山市鄱陽印刷實(shí)業(yè)公司共同發(fā)起，經(jīng)廣東省企業(yè)股份制試點(diǎn)聯(lián)審小組、廣東省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)以“粵股審（1992）63號(hào)”文批準(zhǔn)，通過定向募集方式設(shè)立的由法人與自然人混合持股的股份有限公司，成立于1992年10月20日。1993年10月，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)“（1993）33號(hào)”文批準(zhǔn)，公司公開發(fā)行社會(huì)公眾股（A股）1,930萬股，并于1993年11月23日在深圳證券交易所掛牌交易；1995年7月23日，公司獲準(zhǔn)發(fā)行5,000萬股B股，并于1996年8月26日經(jīng)中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部“[1996]外經(jīng)貿(mào)資二函字第466號(hào)”文批復(fù)同意轉(zhuǎn)為外商投資股份有限公司；2000年12月11日，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)“證監(jiān)公司字[2000]175號(hào)”文核準(zhǔn)，公司增發(fā)A股5,500萬股。公司經(jīng)2006、2007、2008及2014年度股東大會(huì)決議通過以資本公積金向全體股東轉(zhuǎn)增股本后，公司注冊(cè)資本增加至人民幣壹拾貳億柒仟貳佰壹拾叁萬貳仟捌佰陸拾捌元（RMB1,272,132,868.00）。
公司統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為“91440000190352575W”。
法定代表人：何勇
公司住所：廣東省佛山市汾江北路64號(hào)。
（二）業(yè)務(wù)性質(zhì)及主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)
研究、開發(fā)、生產(chǎn)電光源產(chǎn)品、電光源設(shè)備、電光源配套器件、電光源原材料、燈具及配件、電工材料、機(jī)動(dòng)車配件、家用電器、電器開關(guān)、插座、消防產(chǎn)品、通風(fēng)及換氣設(shè)備、LED產(chǎn)品、鋰離子電池及其材料，在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上銷售上述產(chǎn)品，有關(guān)的工程咨詢服務(wù)（涉及行業(yè)許可管理的按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理）。
（三）財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出情況
公司財(cái)務(wù)報(bào)告已于2017年8月23日經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)出。
（四）合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍及其變化情況
本財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍包括公司及下屬佛山禪昌電器（高明）有限公司、佛山市禪盛電子鎮(zhèn)流器有限公司、佛山泰美時(shí)代燈具有限公司、南京佛照照明器材制造有限公司、佛山電器照明（新鄉(xiāng)）燈光有限公司、佛山電器照明新光源科技有限公司、廣東佛照融資租賃有限公司、佛山照明燈光器材有限公司、佛山照明智達(dá)電工科技有限公司9家子公司。
四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
1、編制基礎(chǔ)
本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――基本準(zhǔn)則》（財(cái)政部令第33號(hào)發(fā)布、財(cái)政部令第76號(hào)修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)――財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》（2014年修訂）的披露規(guī)定編制。
根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，本公司會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。除某些金融工具外，本財(cái)務(wù)報(bào)表均以歷史成本為計(jì)量基礎(chǔ)。持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)，按公允價(jià)值減去預(yù)計(jì)費(fèi)用后的金額，以及符合持有待售條件時(shí)的原賬面價(jià)值，取兩者孰低計(jì)價(jià)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)定計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。
2、持續(xù)經(jīng)營(yíng)
本公司無影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的事項(xiàng)，預(yù)計(jì)未來十二個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，本公司的財(cái)務(wù)報(bào)表系在持續(xù)經(jīng)營(yíng)為假設(shè)的基礎(chǔ)上編制的。
五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)
具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：
無
1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2、會(huì)計(jì)期間
公司會(huì)計(jì)年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、營(yíng)業(yè)周期
公司正常營(yíng)業(yè)周期是指本公司從購(gòu)買用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的期間。公司以12個(gè)月作為一個(gè)營(yíng)業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。
4、記賬本位幣
公司及境內(nèi)子公司以人民幣為記賬本位幣，合并財(cái)務(wù)報(bào)表以人民幣列示。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
企業(yè)合并，是指將兩個(gè)或兩個(gè)以上單獨(dú)的企業(yè)合并形成一個(gè)報(bào)告主體的交易或事項(xiàng)。企業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。
（1）同一控制下的企業(yè)合并
參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時(shí)性的，為同一控制下的企業(yè)合并。同一控制下的企業(yè)合并，在合并日取得對(duì)其他參與合并企業(yè)控制權(quán)的一方為合并方，參與合并的其他企業(yè)為被合并方。合并日，是指合并方實(shí)際取得對(duì)被合并方控制權(quán)的日期。
合并方取得的資產(chǎn)和負(fù)債均按合并日在被合并方的賬面價(jià)值計(jì)量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)）；資本公積（股本溢價(jià)）不足以沖減的，調(diào)整留存收益。
合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接費(fèi)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）非同一控制下的企業(yè)合并
參與合并的企業(yè)在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業(yè)合并。非同一控制下的企業(yè)合并，在購(gòu)買日取得對(duì)其他參與合并企業(yè)控制權(quán)的一方為購(gòu)買方，參與合并的其他企業(yè)為被購(gòu)買方。購(gòu)買日，是指為購(gòu)買方實(shí)際取得對(duì)被購(gòu)買方控制權(quán)的日期。
對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本包含購(gòu)買日購(gòu)買方為取得對(duì)被購(gòu)買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值，為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他管理費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。購(gòu)買方作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。所涉及的或有對(duì)價(jià)按其在購(gòu)買日的公允價(jià)值計(jì)入合并成本，購(gòu)買日后12個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)對(duì)購(gòu)買日已存在情況的新的或進(jìn)一步證據(jù)而需要調(diào)整或有對(duì)價(jià)的，相應(yīng)調(diào)整合并商譽(yù)。購(gòu)買方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)按購(gòu)買日的公允價(jià)值計(jì)量。
合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方于購(gòu)買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，首先對(duì)取得的被購(gòu)買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益。
購(gòu)買方取得被購(gòu)買方的可抵扣暫時(shí)性差異，在購(gòu)買日因不符合遞延所得稅資產(chǎn)確認(rèn)條件而未予確認(rèn)的，在購(gòu)買日后12個(gè)月內(nèi)，如取得新的或進(jìn)一步的信息表明購(gòu)買日的相關(guān)情況已經(jīng)存在，預(yù)期被購(gòu)買方在購(gòu)買日可抵扣暫時(shí)性差異帶來的經(jīng)濟(jì)利益能夠?qū)崿F(xiàn)的，則確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)，同時(shí)減少商譽(yù)，商譽(yù)不足沖減的，差額部分確認(rèn)為當(dāng)期損益；除上述情況以外，確認(rèn)與企業(yè)合并相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)的，計(jì)入當(dāng)期損益。
6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
（1）合并范圍的確定原則
本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定。控制，是指本公司擁有對(duì)被投資方的權(quán)力，通過參與被投資方的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資方的權(quán)力影響其回報(bào)金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。
一旦相關(guān)事實(shí)和情況的變化導(dǎo)致上述控制定義涉及的相關(guān)要素發(fā)生了變化，本公司將進(jìn)行重新評(píng)估。
（2）合并報(bào)表編制的原則、程序及方法
從取得子公司的凈資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的實(shí)際控制權(quán)之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實(shí)際控制權(quán)之日起停止納入合并范圍。對(duì)于處置的子公司，處置日前的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中；當(dāng)期處置的子公司，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，其購(gòu)買日后的經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中，且不調(diào)整合并財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)和對(duì)比數(shù)。同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，其自合并當(dāng)期期初至合并日的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中，并且同時(shí)調(diào)整合并財(cái)務(wù)報(bào)表的對(duì)比數(shù)。
在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購(gòu)買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。
對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，以購(gòu)買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整；對(duì)于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，視同參與合并各方在最終控制方開始實(shí)施控制時(shí)即以目前的狀態(tài)存在，從合并當(dāng)期的年初起將其資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表，并對(duì)前期比較財(cái)務(wù)報(bào)表按上述原則進(jìn)行調(diào)整。
公司內(nèi)所有重大往來余額、交易及未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)在合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制時(shí)予以抵銷。
子公司的股東權(quán)益及當(dāng)期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股東權(quán)益及少數(shù)股東損益在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中股東權(quán)益及凈利潤(rùn)項(xiàng)下單獨(dú)列示。子公司當(dāng)期凈損益中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，在合并利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)項(xiàng)目下以“少數(shù)股東損益”項(xiàng)目列示。少數(shù)股東分擔(dān)的子公司的虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初股東權(quán)益中所享有的份額，仍沖減少數(shù)股東權(quán)益。
7、合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法
合營(yíng)安排是指一項(xiàng)由兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方共同控制的安排，分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。
當(dāng)公司為共同經(jīng)營(yíng)的合營(yíng)方時(shí)，確認(rèn)與共同經(jīng)營(yíng)利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目：
（1）確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按持有份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；
（2）確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按持有份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；
（3）確認(rèn)出售公司享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；
（4）按公司持有份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)因出售資產(chǎn)所產(chǎn)生的收入；
（5）確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按公司持有份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生的費(fèi)用。
當(dāng)公司為合營(yíng)企業(yè)的合營(yíng)方時(shí)，將對(duì)合營(yíng)企業(yè)的投資確認(rèn)為長(zhǎng)期股權(quán)投資，并按照本財(cái)務(wù)報(bào)表附注長(zhǎng)期股權(quán)投資所述方法進(jìn)行核算。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
在編制現(xiàn)金流量表時(shí)，公司將庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款確認(rèn)為現(xiàn)金，將持有的期限短（一般不超過三個(gè)月）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金，價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資確認(rèn)為現(xiàn)金等價(jià)物。
9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算
（1）外幣業(yè)務(wù)
公司外幣業(yè)務(wù)采用按照系統(tǒng)合理的方法確定的、與交易發(fā)生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬；在資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)外幣貨幣性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或前一資產(chǎn)負(fù)債日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除為購(gòu)建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌損益按資本化原則處理外，均計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目仍以交易發(fā)生日的即期匯率折算。
（2）外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算
外幣資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，股東權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤(rùn)”外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤(rùn)表中的收入與費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。
上述折算產(chǎn)生的外幣報(bào)表折算差額，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下的“其他綜合收益”項(xiàng)目列示。
實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)境外經(jīng)營(yíng)凈投資的外幣貨幣性項(xiàng)目，因匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的匯兌差額，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下的“其他綜合收益”項(xiàng)目列示。處置境外經(jīng)營(yíng)時(shí)，與該境外經(jīng)營(yíng)有關(guān)的外幣報(bào)表折算差額，按比例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期的損益。外幣現(xiàn)金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。
10、金融工具
（1）金融資產(chǎn)的分類、確認(rèn)和計(jì)量
公司將持有的金融資產(chǎn)分成以下四類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)；貸款和應(yīng)收款項(xiàng)；可供出售金融資產(chǎn)以及持有至到期投資。
①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)是指持有的主要目的為短期內(nèi)出售的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)，或是初始確認(rèn)時(shí)就被管理層指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)按公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益，期末將公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益。處置時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)損益。
②貸款和應(yīng)收款項(xiàng)：公司將在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)劃分為貸款和應(yīng)收款項(xiàng)。貸款和應(yīng)收款項(xiàng)按實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
③可供出售金融資產(chǎn)：公司可供出售金融資產(chǎn)指初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、持有至到期投資、交易性金融資產(chǎn)以外的非衍生金融資產(chǎn)。可供出售金融資產(chǎn)按公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益，期末將公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失直接計(jì)入所有者權(quán)益，直到該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)或發(fā)生減值時(shí)再轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。
④持有至到期投資：公司將管理層有明確意圖并有能力持有至到期，到期日固定、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)劃分為持有至到期投資。持有至到期投資按實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）金融負(fù)債的分類、確認(rèn)和計(jì)量
公司在金融負(fù)債初始確認(rèn)時(shí)將其劃分為以下兩類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債、其他金融負(fù)債。金融負(fù)債初始確認(rèn)時(shí)按公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。
①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
②其他金融負(fù)債：其他金融負(fù)債按實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
（3）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，分別下列情況處理：（1）放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；（2）未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：（1）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；（2）因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和。
金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⑾铝袃身?xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：（1）終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；（2）終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。
（4）金融負(fù)債終止確認(rèn)條件
金融負(fù)債的的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分；公司若與債權(quán)人簽定協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。對(duì)現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分，同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。
金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時(shí)，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價(jià)值與支付對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
公司若回購(gòu)部分金融負(fù)債的，在回購(gòu)日按照繼續(xù)確認(rèn)部分與終止確認(rèn)部分的相對(duì)公允價(jià)值，將該金融負(fù)債整體的賬面價(jià)值進(jìn)行分配。分配給終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
（5）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債公允價(jià)值的確定方法
金融工具存在活躍市場(chǎng)的，以活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值；金融工具不存在活躍市場(chǎng)的，采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場(chǎng)交易中使用的價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融工具當(dāng)前的公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價(jià)模型等。
（6）金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項(xiàng)）減值測(cè)試方法、減值準(zhǔn)備計(jì)提方法
公司在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，以判斷是否有證據(jù)表明金融資產(chǎn)已由于一項(xiàng)或多項(xiàng)事件的發(fā)生而出現(xiàn)減值。
對(duì)于以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)，如果有客觀證據(jù)表明應(yīng)收款項(xiàng)或以攤余成本計(jì)量的持有至到期類投資發(fā)生減值，則損失的金額以資產(chǎn)的賬面金額與預(yù)期未來現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來信用損失)現(xiàn)值的差額確定。在計(jì)算預(yù)期未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)，應(yīng)采用該金融資產(chǎn)原始有效利率作為折現(xiàn)率。資產(chǎn)的賬面價(jià)值應(yīng)通過減值準(zhǔn)備科目減計(jì)至其預(yù)計(jì)可收回金額，減計(jì)金額計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)采用單項(xiàng)評(píng)價(jià)，以確定其是否存在減值的客觀證據(jù)，并對(duì)其他單項(xiàng)金額不重大的資產(chǎn)，以單項(xiàng)或組合評(píng)價(jià)的方式進(jìn)行檢查，以確定是否存在減值的客觀證據(jù)。
對(duì)于以成本計(jì)量的金融資產(chǎn)，如有證據(jù)表明由于無法可靠地計(jì)量其公允價(jià)值所以未以公允價(jià)值計(jì)量的無市價(jià)權(quán)益性金融工具出現(xiàn)減值，減值損失的金額應(yīng)按該金融資產(chǎn)的賬面金額與以類似金融資產(chǎn)當(dāng)前市場(chǎng)回報(bào)率折現(xiàn)計(jì)算所得的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的差額進(jìn)行計(jì)量。
對(duì)于可供出售類金融資產(chǎn)，如果可供出售類資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計(jì)入資本公積的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失，予以轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。
11、應(yīng)收款項(xiàng)
（1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)收款項(xiàng)余額前五名或占應(yīng)收款項(xiàng)余額10％以上的款項(xiàng)。
對(duì)于單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試。有客觀
證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。對(duì)經(jīng)減值
測(cè)試后不需要單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的非重大應(yīng)收款項(xiàng)和經(jīng)單獨(dú)
測(cè)試后未減值的其他重大應(yīng)收款項(xiàng)，則按信用風(fēng)險(xiǎn)和賬齡特
征予以組合，集中進(jìn)行減值測(cè)試。
（2）按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法
普通業(yè)務(wù)組合 賬齡分析法
內(nèi)部業(yè)務(wù)組合 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
√適用□不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例
1年以內(nèi)（含1年） 3.00% 3.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
（3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 有確鑿證據(jù)表明可收回性存在明顯差異。
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨的分類
存貨是指本公司在日常活動(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產(chǎn)品、在途物資、產(chǎn)成品、商品、周轉(zhuǎn)材料、委托加工物資等。周轉(zhuǎn)材料包括低值易耗品及包裝物。
（2）發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法
存貨在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，存貨成本包括采購(gòu)成本、加工成本和其他成本。領(lǐng)用或發(fā)出存貨時(shí)按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。
（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌從準(zhǔn)備的計(jì)提方法
可變現(xiàn)凈值是指在日常活動(dòng)中，存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時(shí)，以取得的確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響。
產(chǎn)成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值。
需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值。
（4）存貨的盤存制度
本公司的存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。
（5）周轉(zhuǎn)材料的攤銷方法
低值易耗品按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
包裝物按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
13、劃分為持有待售資產(chǎn)
公司將同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)（不包含金融資產(chǎn)）劃分為持有待售的資產(chǎn)：1、該組成部分必須在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；2、已經(jīng)就處置該組成部分作出決議；3、與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；4、該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓很可能在一年內(nèi)完成。
被劃分為持有待售的單項(xiàng)非流動(dòng)資產(chǎn)和處置組中的資產(chǎn)，在資產(chǎn)負(fù)債表的流動(dòng)資產(chǎn)部分單獨(dú)列報(bào)；被劃分為持有待售的處置組中的與轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)相關(guān)的負(fù)債，在資產(chǎn)負(fù)債表的流動(dòng)負(fù)債部分單獨(dú)列報(bào)。
某項(xiàng)資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)的確認(rèn)條件，本公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項(xiàng)金額中較低者進(jìn)行計(jì)量：
1、該資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價(jià)值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應(yīng)確認(rèn)的折舊、攤銷或減值進(jìn)行調(diào)整后的金額。
2、決定不再出售之日的可收回金額。
14、長(zhǎng)期股權(quán)投資
長(zhǎng)期股權(quán)投資是指本公司對(duì)被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資。本公司對(duì)被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，作為可供出售金融資產(chǎn)或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)核算，其會(huì)計(jì)政策詳見附注五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)注釋10、金融工具。共同控制，是指本公司按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
1. 長(zhǎng)期股權(quán)投資的投資成本確定
（1）與同一控制下的企業(yè)合并，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）與非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為公司在購(gòu)買日為取得對(duì)方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值，為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。在合并合同或協(xié)議中對(duì)可能影響合并成本的未來事項(xiàng)作出約定的，購(gòu)買日如果估計(jì)未來事項(xiàng)很可能發(fā)生并且對(duì)合并成本的影響金額能夠可靠計(jì)量的，公司將其計(jì)入投資成本。
（3）以支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長(zhǎng)期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出。
（4）發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成本。
（5）通過非貨幣性資產(chǎn)交換（該項(xiàng)交換具有商業(yè)實(shí)質(zhì)）取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，其初始投資成本以該項(xiàng)投資的公允價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入資產(chǎn)的成本。
（6）通過債務(wù)重組取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，債權(quán)人將享有股份的公允價(jià)值確認(rèn)為對(duì)債務(wù)人的投資。
2.長(zhǎng)期股權(quán)投資的后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
對(duì)被投資單位具有共同控制（構(gòu)成共同經(jīng)營(yíng)者除外）或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。此外，公司財(cái)務(wù)報(bào)表采用成本法核算能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資。
（1）成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資
采用成本法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資按初始投資成本計(jì)價(jià)，追加或收回投資調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的成本。除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或者對(duì)價(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或者利潤(rùn)外，當(dāng)期投資收益按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)確認(rèn)。
（2）權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資
采用權(quán)益法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的成本。
采用權(quán)益法核算時(shí)，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；按照被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；對(duì)于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入資本公積。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。被投資單位采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間與本公司不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，并據(jù)以確認(rèn)投資收益和其他綜合收益。對(duì)于本公司與聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的交易，投出或出售的資產(chǎn)不構(gòu)成業(yè)務(wù)的，未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照享有的比例計(jì)算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。但本公司與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投出的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，投資方因此取得長(zhǎng)期股權(quán)投資但未取得控制權(quán)的，以投出業(yè)務(wù)的公允價(jià)值作為新增長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業(yè)務(wù)的賬面價(jià)值之差，全額計(jì)入當(dāng)期損益。本公司向合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)出售的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，取得的對(duì)價(jià)與業(yè)務(wù)的賬面價(jià)值之差，全額計(jì)入當(dāng)期損益。本公司自聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)購(gòu)入的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第20號(hào)――企業(yè)合并》的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，全額確認(rèn)與交易相關(guān)的利得或損失。
在確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的凈虧損時(shí)，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值和其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限。此外，如本公司對(duì)被投資單位負(fù)有承擔(dān)額外損失的義務(wù)，則按預(yù)計(jì)承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期投資損失。被投資單位以后期間實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的，本公司在收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。
（3）收購(gòu)少數(shù)股權(quán)
在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，因購(gòu)買少數(shù)股權(quán)新增的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日（或合并日）開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
（4）處置長(zhǎng)期股權(quán)投資
在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，母公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司凈資產(chǎn)的差額計(jì)入股東權(quán)益；母公司部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資導(dǎo)致喪失對(duì)子公司控制權(quán)的，按本附注五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)注釋6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法中所述的相關(guān)會(huì)計(jì)政策處理。
其他情形下的長(zhǎng)期股權(quán)投資處置，對(duì)于處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后的剩余股權(quán)仍采用權(quán)益法核算的，在處置時(shí)將原計(jì)入股東權(quán)益的其他綜合收益部分按相應(yīng)的比例采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，按比例結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后剩余股權(quán)仍采用成本法核算的，其在取得對(duì)被投資單位的控制之前因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益；因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。
3.長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備
長(zhǎng)期股權(quán)投資的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見“22、長(zhǎng)期資產(chǎn)減值”。
15、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式
不適用
16、固定資產(chǎn)
（1）確認(rèn)條件
本公司固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的、使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度、單位價(jià)值較高的有形資產(chǎn)。在同時(shí)滿足下列條件時(shí)才能確認(rèn)固定資產(chǎn)：①與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；②該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋建筑物 年限平均法 3-30年 5% 31.67%-3.17%
機(jī)器設(shè)備 年限平均法 2-10年 5% 47.50%-9.50%
運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 5-10年 5% 19.00%-9.50%
電子設(shè)備 年限平均法 2-8年 5% 47.50%-11.88%
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法
不適用
17、在建工程
1、在建工程計(jì)價(jià)
按各項(xiàng)工程所發(fā)生的實(shí)際成本核算。工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，按工程項(xiàng)目的實(shí)際成本結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
工程完工交付使用前發(fā)生的允許資本化的借款費(fèi)用支出計(jì)入工程造價(jià)；交付使用后，其有關(guān)利息支出計(jì)入當(dāng)期損益。
2、在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)點(diǎn)
本公司在建工程在工程完工達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。預(yù)定可使用狀態(tài)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)符合下列情況之一：
（1）固定資產(chǎn)的實(shí)體建造（包括安裝）工作已經(jīng)全部完成或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)全部完成；
（2）已經(jīng)試生產(chǎn)或試運(yùn)行，并且其結(jié)果表明資產(chǎn)能夠正常運(yùn)行或能夠穩(wěn)定地生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，或者試運(yùn)行結(jié)果表明其能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)或營(yíng)業(yè)；
（3）該項(xiàng)建造的固定資產(chǎn)上的支出金額很少或者幾乎不再發(fā)生；
（4）所購(gòu)建的固定資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到設(shè)計(jì)或合同要求，或與設(shè)計(jì)或合同要求基本相符。
3、在建工程減值準(zhǔn)備
在建工程的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見附注五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)注釋22、長(zhǎng)期待攤
費(fèi)用。
18、借款費(fèi)用
借款費(fèi)用，是指本公司因借款而發(fā)生的利息及其他相關(guān)成本，包括借款利息、折價(jià)或者溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。本公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本。其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
1、借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件的，才能開始資本化：資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始。
2、借款費(fèi)用資本化期間
資本化期間，是指從借款費(fèi)用開始資本化時(shí)點(diǎn)到停止資本化時(shí)點(diǎn)的期間，借款費(fèi)用暫停資本化的期間不包括在內(nèi)。
符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。如果中斷是所購(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)必要的程序，借款費(fèi)用的資本化繼續(xù)進(jìn)行。
購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資本化。在符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
3、借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法
在資本化期間內(nèi)，每一會(huì)計(jì)期間的利息（包括折價(jià)或溢價(jià)的攤銷）資本化金額，按照下列規(guī)定確定：
（1）為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額確定。
（2）為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的，本公司根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。
19、生物資產(chǎn)
不適用
20、油氣資產(chǎn)
不適用
21、無形資產(chǎn)
（1）計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試
1、無形資產(chǎn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
無形資產(chǎn)是指本公司擁有或者控制的沒有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)。在同時(shí)滿足下列條件時(shí)才能確認(rèn)無形資產(chǎn)：（1）符合無形資產(chǎn)的定義；（2）與該資產(chǎn)相關(guān)的預(yù)計(jì)未來經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司；（3）該資產(chǎn)的成本能夠可靠計(jì)量。
2、無形資產(chǎn)的初始計(jì)量
無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。實(shí)際成本按以下原則確定：
（1）外購(gòu)無形資產(chǎn)的成本，包括購(gòu)買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途所發(fā)生的其他支出。購(gòu)買無形資產(chǎn)的價(jià)款超過正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的成本以購(gòu)買價(jià)款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。實(shí)際支付的價(jià)款與購(gòu)買價(jià)款的現(xiàn)值之間的差額，除按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第17號(hào)-借款費(fèi)用》可予以資本化的以外，在信用期間內(nèi)計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）投資者投入無形資產(chǎn)的成本，按照投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值確定，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的除外。
3、無形資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量
本公司于取得無形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。無形資產(chǎn)的使用壽命為有限的，估計(jì)該使用壽命的年限或者構(gòu)成使用壽命的產(chǎn)量等類似計(jì)量單位數(shù)量；無法預(yù)見無形資產(chǎn)為本公司帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。
使用壽命有限的無形資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)自無形資產(chǎn)可供使用時(shí)起，至不再作為無形資產(chǎn)確認(rèn)時(shí)止，在使用壽命期采用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不應(yīng)攤銷。本公司于每年年度終了，對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。并于每個(gè)會(huì)計(jì)期間，對(duì)使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，對(duì)于有證據(jù)表明無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計(jì)其使用壽命并在預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)攤銷。
4、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法
無形資產(chǎn)的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見本附注五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)注釋22、長(zhǎng)期資
產(chǎn)減值。
（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策
本公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的支出，區(qū)分研究階段支出與開發(fā)階段支出。內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)：（1）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；
（2）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
（3）無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，證明其有用性；
（4）有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；
（5）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本包括自滿足無形資產(chǎn)確認(rèn)規(guī)定后至達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的支出總額。以前期間已經(jīng)費(fèi)用化的支出不再調(diào)整。
非貨幣性資產(chǎn)交換、債務(wù)重組、政府補(bǔ)助和企業(yè)合并取得的無形資產(chǎn)的成本，分別按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第7號(hào)-非貨幣性資產(chǎn)交換》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)-債務(wù)重組》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)-政府補(bǔ)助》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第20號(hào)-企業(yè)合并》的有關(guān)規(guī)定確定。
22、長(zhǎng)期資產(chǎn)減值
對(duì)于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)、以成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)及對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資等非流動(dòng)非金融資產(chǎn)，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計(jì)其可收回金額，進(jìn)行減值測(cè)試。商譽(yù)、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測(cè)試。
減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)的公允價(jià)值根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價(jià)格確定；不存在銷售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場(chǎng)的，公允價(jià)值按照該資產(chǎn)的買方出價(jià)確定；不存在銷售協(xié)議和資產(chǎn)活躍市場(chǎng)的，則以可獲取的最佳信息為基礎(chǔ)估計(jì)資產(chǎn)的公允價(jià)值。處置費(fèi)用包括與資產(chǎn)處置有關(guān)的法律費(fèi)用、相關(guān)稅費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)以及為使資產(chǎn)達(dá)到可銷售狀態(tài)所發(fā)生的直接費(fèi)用。資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，按照資產(chǎn)在持續(xù)使用過程中和最終處置時(shí)所產(chǎn)生的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量，選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率對(duì)其進(jìn)行折現(xiàn)后的金額加以確定。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。
在財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，在進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊令A(yù)期從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測(cè)試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。
23、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
本公司長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項(xiàng)費(fèi)用，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限分期攤銷。如果長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法
短期薪酬主要包括工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間將實(shí)際發(fā)生的短期職工薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價(jià)值計(jì)量。
（2）離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法
離職后福利主要包括設(shè)定提存計(jì)劃及設(shè)定受益計(jì)劃。其中設(shè)定提存計(jì)劃主要包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)以及年金等，相應(yīng)的應(yīng)繳存金額于發(fā)生時(shí)計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。
（3）辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法
在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或?yàn)楣膭?lì)職工自愿接受裁減而提出給予補(bǔ)償?shù)慕ㄗh，在本公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)，和本公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本兩者孰早日，確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益。但辭退福利預(yù)期在年度報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月不能完全支付的，按照其他長(zhǎng)期職工薪酬處理。
（4）其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法
職工內(nèi)部退休計(jì)劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日的期間擬支付的內(nèi)退人員工資和繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等，在符合預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)條件時(shí)，計(jì)入當(dāng)期損益（辭退福利）。
本公司向職工提供的其他長(zhǎng)期職工福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃的，按照設(shè)定提存計(jì)劃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，除此之外按照設(shè)定收益計(jì)劃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
25、預(yù)計(jì)負(fù)債
（1）預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
當(dāng)與對(duì)外擔(dān)保、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證、裁員計(jì)劃、虧損合同、重組義務(wù)、固定資產(chǎn)棄置義務(wù)等或有事項(xiàng)相關(guān)的業(yè)務(wù)同時(shí)符合以下條件時(shí)，確認(rèn)為負(fù)債：①該義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；②該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)；③該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。
（2）預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法
預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行精算并初始計(jì)量。所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的最佳估計(jì)數(shù)按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計(jì)數(shù)按如下方法確定：①或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目時(shí)，最佳估計(jì)數(shù)按最可能發(fā)生金額確定；②或有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目時(shí)，最佳估計(jì)數(shù)按各種可能發(fā)生額及其發(fā)生概率計(jì)算確定；③公司清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方或其他方補(bǔ)償?shù)模瑒t補(bǔ)償金額在基本確定能收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過所確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。
26、股份支付
不適用
27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
不適用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1、銷售商品
銷售商品的收入，公司在下列條件均能滿足時(shí)予以確認(rèn)：①已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方；②公司未保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售商品實(shí)施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計(jì)量；④與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
公司內(nèi)銷和出口銷售收入確認(rèn)的具體原則如下：
（1）內(nèi)銷收入的確認(rèn)：按購(gòu)貨方要求將經(jīng)檢驗(yàn)合格的產(chǎn)品交付購(gòu)貨方；收入金額已確定并開具銷售發(fā)票，已收訖貨款或預(yù)計(jì)可以收回貨款。
（2）出口銷售收入的確認(rèn)：按購(gòu)貨方合同規(guī)定的要求生產(chǎn)產(chǎn)品，經(jīng)檢驗(yàn)合格后辦妥出口報(bào)關(guān)手續(xù)，貨運(yùn)公司已將產(chǎn)品裝運(yùn)，收入金額已經(jīng)確定開具出口銷售發(fā)票，已收訖貨款或預(yù)計(jì)可以收回貨款。
2、提供勞務(wù)
在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，于資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工百分比法確認(rèn)提供的勞務(wù)收入。
按勞務(wù)交易的完工進(jìn)度確定。
提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)是指同時(shí)滿足：①收入的金額能夠可靠地計(jì)量；②相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
如果提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能夠可靠估計(jì)，則按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供的勞務(wù)收入，并將已發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費(fèi)用。已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本如預(yù)計(jì)不能得到補(bǔ)償?shù)模瑒t不確認(rèn)收入。
本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務(wù)時(shí)，如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分能夠區(qū)分并單獨(dú)計(jì)量的，將銷售商品部分和提供勞務(wù)部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨(dú)計(jì)量的，將該合同全部作為銷售商品處理。
3、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入
按有關(guān)合同、協(xié)議規(guī)定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入。
4、利息收入
同時(shí)滿足以下條件時(shí)確認(rèn)：①收入的金額能夠可靠地計(jì)量；②與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入。
29、政府補(bǔ)助
（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
本公司將所取得的用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助界定為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助；若政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象，則采用以下方式將補(bǔ)助款劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助和與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助：（1）政府文件明確了補(bǔ)助所針對(duì)的特定項(xiàng)目的，根據(jù)該特定項(xiàng)目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)的支出金額和計(jì)入費(fèi)用的支出金額的相對(duì)比例進(jìn)行劃分，對(duì)該劃分比例需在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日進(jìn)行復(fù)核，必要時(shí)進(jìn)行變更；（2）政府文件中對(duì)用途僅作一般性表述，沒有指明特定項(xiàng)目的，作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益；按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
除上述（1）中確認(rèn)為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助外，其余為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用和損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已經(jīng)發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用和損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)資產(chǎn)或負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的暫時(shí)性差異，按照資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。
本公司對(duì)所有應(yīng)納稅暫時(shí)性差異均確認(rèn)為遞延所得稅負(fù)債，除非應(yīng)納稅暫時(shí)性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）商譽(yù)的初始確認(rèn)，或者同時(shí)具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)：該項(xiàng)交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額；
（2）對(duì)于子公司、聯(lián)營(yíng)公司及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，該暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間能夠控制并且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回。
本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)，除非可抵扣暫時(shí)性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）該項(xiàng)交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額；
（2）對(duì)于子公司、聯(lián)營(yíng)公司及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，未能同時(shí)滿足：暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額。
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量，并反映資產(chǎn)負(fù)債表日預(yù)期收回資產(chǎn)或清償負(fù)債方式的所得稅影響。
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。
31、租賃
（1）經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法
經(jīng)營(yíng)租賃中承租人，對(duì)于經(jīng)營(yíng)租賃的租金，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益；發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。經(jīng)營(yíng)租賃中出租人按資產(chǎn)的性質(zhì)，將用作經(jīng)營(yíng)租賃的資產(chǎn)包括在資產(chǎn)負(fù)債表中的相關(guān)項(xiàng)目?jī)?nèi)；對(duì)于經(jīng)營(yíng)租賃的租金，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法確認(rèn)為當(dāng)期損益；發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于經(jīng)營(yíng)租賃資產(chǎn)中的固定資產(chǎn)，出租人應(yīng)當(dāng)采用類似資產(chǎn)的折舊政策計(jì)提折舊；對(duì)于其他經(jīng)營(yíng)租賃資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)采用系統(tǒng)合理的方法進(jìn)行攤銷；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法
融資租賃中承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用；承租人在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項(xiàng)目的手續(xù)費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)、印花稅等初始直接費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)計(jì)入租入資產(chǎn)價(jià)值；未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)各個(gè)期間進(jìn)行分?jǐn)偅捎脤?shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資費(fèi)用；或有租金應(yīng)當(dāng)在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。承租人在計(jì)算最低租賃付款額的現(xiàn)值時(shí)，能夠取得出租人租賃內(nèi)含利率的，應(yīng)當(dāng)采用租賃內(nèi)含利率作為折現(xiàn)率；否則，應(yīng)當(dāng)采用租賃合同規(guī)定的利率作為折現(xiàn)率。承租人無法取得出租人的租賃內(nèi)含利率且租賃合同沒有規(guī)定利率的，應(yīng)當(dāng)采用同期銀行貸款利率作為折現(xiàn)率。承租人采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計(jì)提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時(shí)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時(shí)能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。融資租賃中出租人在租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為應(yīng)收融資租賃款的入賬價(jià)值，同時(shí)記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益；未實(shí)現(xiàn)融資收益應(yīng)當(dāng)在租賃期內(nèi)各個(gè)期間進(jìn)行分配；采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
32、其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
不適用
33、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更
（1）重要會(huì)計(jì)政策變更
□適用√不適用
（2）重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更
□適用√不適用
34、其他
無
六、稅項(xiàng)
1、主要稅種及稅率
稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
增值稅 按銷項(xiàng)稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額后的余額 11%、17%
城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 7%、5%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、25%
教育費(fèi)附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3%
地方教育附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2%
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
佛山電器照明股份有限公司 15%
佛山禪昌電器（高明）有限公司 25%
佛山市禪盛電子鎮(zhèn)流器有限公司 25%
佛山泰美時(shí)代燈具有限公司 25%
南京佛照照明器材制造有限公司 25%
佛山電器照明（新鄉(xiāng)）燈光有限公司 25%
佛山電器照明新光源科技有限公司 25%
廣東佛照融資租賃有限公司 25%
佛山照明燈光器材有限公司 25%
佛山照明智達(dá)電工科技有限公司 25%
2、稅收優(yōu)惠
本公司于2015年3月17日通過廣東省2014年第一批高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審，獲發(fā)經(jīng)廣東省科學(xué)技術(shù)廳、廣東省財(cái)政廳、廣東省國(guó)家稅務(wù)局及廣東省地方稅務(wù)局批準(zhǔn)的編號(hào)為“GR201444001411”的高新技術(shù)企業(yè)證書，按照2007年頒布的《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，公司自2014年1月1日起三年內(nèi)減按15%稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。
3、其他
按稅法有關(guān)規(guī)定計(jì)繳。
七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
庫(kù)存現(xiàn)金 53,479.90 13,058.91
銀行存款 806,670,784.99 1,477,005,924.93
其他貨幣資金 8,313,754.40 2,264,658.70
合計(jì) 815,038,019.29 1,479,283,642.54
其他說明
2、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
無
3、衍生金融資產(chǎn)
□適用√不適用
4、應(yīng)收票據(jù)
（1）應(yīng)收票據(jù)分類列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 26,434,680.74 67,925,843.74
合計(jì) 26,434,680.74 67,925,843.74
（2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
無
（3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 120,858,754.05
合計(jì) 120,858,754.05
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)
無
其他說明
應(yīng)收票據(jù)期末余額較期初減幅61.08%，為41,491,163.00元，原因?yàn)楸酒谟檬盏降你y行承兌匯票背書支付貨款增加所致。
5、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
單項(xiàng)金額重大并單
獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 10,062,3 10,062,3 10,064, 10,064,66
1.11% 100.00% 1.59% 100.00%
應(yīng)收賬款 78.10 78.10 664.92 4.92
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 899,878, 37,444,5 862,433,8624,003 28,745,59 595,257,95
98.89% 4.16% 98.41% 4.61%
應(yīng)收賬款 370.83 03.88 66.95 ,551.87 7.87 4.00
合計(jì) 909,940, 47,506,8 862,433,8634,068 38,810,26 595,257,95
100.00% 5.22% 100.00% 6.12%
748.93 81.98 66.95 ,216.79 2.79 4.00
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應(yīng)收賬款（按單位）
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
蘇州盟泰勵(lì)寶光電有限 債務(wù)人因規(guī)模和市場(chǎng)等
公司 10,062,378.10 10,062,378.10 100.00%原因持續(xù)虧損，目前已
不具備繼續(xù)生產(chǎn)的條件
合計(jì) 10,062,378.10 10,062,378.10 -- --
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi) 865,599,141.43 25,967,974.24 3.00%
1年以內(nèi)小計(jì) 865,599,141.43 25,967,974.24 3.00%
1至2年 16,117,550.89 1,611,755.08 10.00%
2至3年 2,434,424.81 730,327.45 30.00%
3年以上 15,727,253.70 9,134,447.11 58.08%
3至4年 11,627,150.17 5,813,575.09 50.00%
4至5年 3,896,157.57 3,116,926.06 80.00%
5年以上 203,945.96 203,945.96 100.00%
合計(jì) 899,878,370.83 37,444,503.88 4.16%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
無
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額9,788,103.48元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
單位：元
項(xiàng)目 核銷金額
北京森紀(jì)元電子元件銷售中心 339,032.24
南京維亦明光電科技有限公司 303,567.17
TEERA-MONGKOLINDUSTRYPUBLIC 213,202.93
郴州市旺勝達(dá)物資有限公司 99,999.82
盤錦盤豐五金電料銷售有限公司 17,018.73
2013財(cái)政局 14,703.90
其他小額零星款項(xiàng) 103,959.50
合計(jì) 1,091,484.29
應(yīng)收賬款核銷說明：
本期核銷應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)已按本公司壞賬管理制度的規(guī)定履行核銷流程。
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 金額 賬齡
第一名 貨款 86,950,173.28 1年以內(nèi)
第二名 貨款 31,389,810.51 1年以內(nèi)
第三名 貨款 25,.078,424.52 1年以內(nèi)
第四名 貨款 18,267,713.00 1年以內(nèi)
第五名 貨款 14,737,760.00 1年以內(nèi)
合計(jì) 176,423,881.31
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款
無
（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
無
6、預(yù)付款項(xiàng)
（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內(nèi) 22,472,029.30 81.17% 25,191,421.39 83.16%
1至2年 742,018.33 2.68% 3,788,046.20 12.51%
2至3年 3,545,685.81 12.81% 616,046.47 2.03%
3年以上 925,285.52 3.34% 696,493.05 2.30%
合計(jì) 27,685,018.96 -- 30,292,007.11 --
（2）按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況
單位：元
單位名稱 與本公司關(guān)系 期末余額 賬齡 占合計(jì)數(shù)的比例（%）
第一名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 2,900,000.00 2-3年 10.47%
第二名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 2,094,715.75 1年以內(nèi) 7.57%
第三名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 1,996,800.00 1年以內(nèi) 7.21%
第四名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 1,199,640.00 1年以內(nèi) 4.33%
第五名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 935,476.71 1年以內(nèi) 3.38%
合計(jì) 9,126,632.46 32.97%
7、應(yīng)收利息
（1）應(yīng)收利息分類
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
定期存款 2,209,500.00 2,555,260.82
理財(cái)產(chǎn)品 1,008,417.15 2,057,145.98
合計(jì) 3,217,917.15 4,612,406.80
（2）重要逾期利息
無
8、應(yīng)收股利
無
9、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 38,455,6 2,439,18 36,016,47 13,527, 1,549,488 11,977,660.
99.24% 6.34% 97.86% 11.45%
其他應(yīng)收款 62.27 5.62 6.65 149.04 .46 58
單項(xiàng)金額不重大但 295,120. 295,120. 295,120 295,120.0
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 0.76% 100.00% 2.14% 100.00%
00 00 .00 0
的其他應(yīng)收款
合計(jì) 38,750,7 2,734,30 36,016,47 13,822, 1,844,608 11,977,660.
100.00% 7.06% 100.00% 13.35%
82.27 5.62 6.65 269.04 .46 58
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi) 33,054,794.93 991,643.84 3.00%
1年以內(nèi)小計(jì) 33,054,794.93 991,643.84 3.00%
1至2年 1,972,699.38 197,269.94 10.00%
2至3年 3,107,684.06 932,305.22 30.00%
3年以上 320,483.90 317,966.62 99.21%
3至4年 2,233.32 1,116.66 50.00%
4至5年 7,003.10 5,602.48 80.00%
5年以上 311,247.48 311,247.48 100.00%
合計(jì) 38,455,662.27 2,439,185.62 6.34%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額889,703.51元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
單位：元
項(xiàng)目 核銷金額
其他小額零星款項(xiàng) 6.35
合計(jì) 6.35
其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：
無
（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
增值稅出口退稅款 15,120,172.36
履約保證金 3,095,428.94 1,959,752.60
員工借支、備用金 11,854,983.51 5,767,808.81
租金、水電費(fèi) 874,384.16 955,738.35
代墊路燈施工款項(xiàng) 3,777,672.16 2,523,547.23
內(nèi)部業(yè)務(wù)組合款項(xiàng) 295,120.00 295,120.00
其他 3,733,021.14 2,320,302.05
合計(jì) 38,750,782.27 13,822,269.04
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余額
余額合計(jì)數(shù)的比例
第一名 增值稅出口退稅款 15,120,172.361年以內(nèi) 39.02% 453,605.17
第二名 代墊路燈施工款 3,777,672.162-3年 9.75% 794,687.92
第三名 其他 1,801,136.001年以內(nèi) 4.65% 54,034.08
第四名 認(rèn)證申請(qǐng)費(fèi) 1,382,012.611年以內(nèi) 3.57% 41,460.38
第五名 履約保證金 1,332,058.601年以內(nèi) 3.44% 39,961.76
合計(jì) -- 23,413,051.73 -- 60.42% 1,383,749.31
（6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
無
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
無
（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
無
10、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 91,904,445.39 5,289,467.13 86,614,978.26 116,197,403.06 1,635,294.87 114,562,108.19
在產(chǎn)品 52,788,483.44 52,788,483.44 28,522,590.52 28,522,590.52
庫(kù)存商品 472,426,724.68 13,423,926.27 459,002,798.41 443,843,318.14 14,938,179.05 428,905,139.09
自制半成品 133,746,869.72 1,189,614.35 132,557,255.37 179,867,083.78 579,873.99 179,287,209.79
低值易耗品 2,188,275.52 2,188,275.52 2,404,557.60 2,404,557.60
合計(jì) 753,054,798.75 19,903,007.75 733,151,791.00 770,834,953.10 17,153,347.91 753,681,605.19
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號(hào)―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求
否
（2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項(xiàng)目 期初余額 期末余額
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 1,635,294.87 5,299,351.65 1,645,179.39 5,289,467.13
庫(kù)存商品 14,938,179.05 7,306,926.80 8,821,179.58 13,423,926.27
自制半成品 579,873.99 775,633.91 165,893.55 1,189,614.35
合計(jì) 17,153,347.91 13,381,912.36 10,632,252.52 19,903,007.75
（3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明
無
（4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況
無
11、劃分為持有待售的資產(chǎn)
無
12、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
無
13、其他流動(dòng)資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 46,262,718.17 41,181,826.53
預(yù)繳企業(yè)所得稅 23,635.19
銀行理財(cái)產(chǎn)品 420,000,000.00 400,000,000.00
合計(jì) 466,262,718.17 441,205,461.72
14、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
可供出售權(quán)益工具： 1,764,589,646. 1,758,739,646.1,738,000,857.0
5,850,000.00 5,850,000.00 1,732,150,857.01
36 36 1
按公允價(jià)值計(jì)量的 1,454,989,886. 1,454,989,886.1,427,901,096.6
1,427,901,096.63
20 20 3
按成本計(jì)量的 309,599,760.16 5,850,000.00303,749,760.16 310,099,760.38 5,850,000.00 304,249,760.38
合計(jì) 1,764,589,646. 1,758,739,646.1,738,000,857.0
5,850,000.00 5,850,000.00 1,732,150,857.01
36 36 1
（2）期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)
權(quán)益工具的成本/債務(wù)工
具的攤余成本 119,501,727.41 119,501,727.41
公允價(jià)值 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20
累計(jì)計(jì)入其他綜合收益
的公允價(jià)值變動(dòng)金額 1,335,488,158.79 1,335,488,158.79
（3）期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
被投資單 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資 本期現(xiàn)金
位 單位持股 紅利
期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 比例
深圳中浩
（集團(tuán)） 5,850,000. 5,850,000. 5,850,000. 5,850,000. 小于
股份有限 00 00 00 00 5.00%
公司
成都虹波
實(shí)業(yè)股份 6,000,000. 6,000,000.
6.94%
有限公司 00 00
廈門銀行 292,574,13 292,574,13
5.85%
3.00 3.00
廣發(fā)銀行 小于
股份有限 500,000.00 500,000.00
公司 5.00%
佛山佛陳
公路發(fā)展 5,175,627. 4,675,627.
500,000.22 7.66%
有限公司 38 16
合計(jì) 310,099,76 309,599,765,850,000. 5,850,000.
500,000.22 --
0.38 0.16 00 00
（4）報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)
期初已計(jì)提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00
期末已計(jì)提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00
（5）可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明
其他說明
―被投資公司佛山佛陳公路發(fā)展有限公司收入已納入佛山市路橋通行費(fèi)統(tǒng)收分配體系，公司將該項(xiàng)投資余額作為收益權(quán)于該公司剩余經(jīng)營(yíng)年限內(nèi)進(jìn)行攤銷，本期攤銷投資成本500,000.22元。
15、持有至到期投資
無
16、長(zhǎng)期應(yīng)收款
無
17、長(zhǎng)期股權(quán)投資
單位：元
本期增減變動(dòng)
被投資單期初余額 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準(zhǔn)備
位 追加投資減少投資確認(rèn)的投其他綜合其他權(quán)益現(xiàn)金股利計(jì)提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動(dòng) 或利潤(rùn) 準(zhǔn)備
一、合營(yíng)企業(yè)
二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)
青海佛照
鋰能源開29,836,24 1,286,376 31,122,62
發(fā)有限公 6.62 .00 2.62
司
深圳市南
和通訊實(shí)180,558,6 257,589.7 2,080,390 178,735,8
業(yè)有限公 86.07 9 .50 85.36
司
小計(jì) 210,394,9 1,543,965 2,080,390 209,858,5
32.69 .79 .50 07.98
合計(jì) 210,394,9 1,543,965 2,080,390 209,858,5
32.69 .79 .50 07.98
18、投資性房地產(chǎn)
（1）采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)
□適用√不適用
（2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)
□適用√不適用
（3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況
無
19、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 房屋建筑物 機(jī)械設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 電子設(shè)備 合計(jì)
一、賬面原值：
1.期初余額 643,574,297.79 810,592,982.55 22,120,160.45 23,976,160.84 1,500,263,601.63
2.本期增加金額 4,589,391.32 28,207,291.04 992,312.85 994,921.51 34,783,916.72
（1）購(gòu)置 1,296,522.30 20,846,321.47 992,312.85 994,921.51 24,130,078.13
（2）在建工程
轉(zhuǎn)入 3,292,869.02 7,360,969.57 10,653,838.59
（3）企業(yè)合并
增加
3.本期減少金額 1,970,199.57 67,346,113.02 406,278.29 68,214.56 69,790,805.44
（1）處置或報(bào)
廢 1,970,199.57 61,308,043.53 406,278.29 68,214.56 63,752,735.95
（2）改造設(shè)備 6,038,069.49 6,038,069.49
4.期末余額 646,193,489.54 771,454,160.57 22,706,195.01 24,902,867.79 1,465,256,712.91
二、累計(jì)折舊
1.期初余額 385,133,462.44 597,616,093.63 15,094,925.78 16,342,970.63 1,014,187,452.48
2.本期增加金額 12,231,418.42 21,710,315.76 702,193.40 1,755,214.89 36,399,142.47
（1）計(jì)提 12,231,418.42 21,710,315.76 702,193.40 1,755,214.89 36,399,142.47
3.本期減少金額 412,154.52 57,224,217.64 385,964.37 60,042.55 58,082,379.08
（1）處置或報(bào)
廢 412,154.52 53,078,764.67 385,964.37 60,042.55 53,936,926.11
（2）改造設(shè)備 4,145,452.97 4,145,452.97
4.期末余額 396,952,726.34 562,102,191.75 15,411,154.81 18,038,142.97 992,504,215.87
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 40,068,791.46 428.03 40,069,219.49
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額 4,214,033.78 4,214,033.78
（1）處置或報(bào)
廢 4,165,026.73 4,165,026.73
（2）改造設(shè)備 49,007.05 49,007.05
4.期末余額 35,854,757.68 428.03 35,855,185.71
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 249,240,763.20 173,497,211.14 7,295,040.20 6,864,296.79 436,897,311.33
2.期初賬面價(jià)值 258,440,835.35 172,908,097.46 7,025,234.67 7,632,762.18 446,006,929.66
（2）暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 備注
公告名稱：關(guān)于對(duì)閑
置設(shè)備和在建工程
T5、T8、節(jié)能燈生 計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
產(chǎn)線 95,099,861.20 60,999,110.87 33,801,743.65 299,006.68的公告；公告編號(hào)：
2015-030；披露網(wǎng)
站：巨潮資訊網(wǎng)
（3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
無
（4）通過經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)
無
（5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
無
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
在建工程 147,360,531.44 147,360,531.44 71,479,325.91 71,479,325.91
合計(jì) 147,360,531.44 147,360,531.44 71,479,325.91 71,479,325.91
（2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況
單位：元
本期轉(zhuǎn) 本期其 工程累 利息資 其中：本 本期利
項(xiàng)目名 預(yù)算數(shù) 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計(jì)投入 工程進(jìn) 本化累 期利息 息資本 資金來
稱 額 加金額 資產(chǎn)金 金額 額 占預(yù)算度 計(jì)金額 資本化 化率 源
額 比例 金額
富灣智
能車間 49,000,0 12,977,7 12,977,7 其他
26.49%30.00%
00.00 41.38 41.38
H
高明標(biāo)
準(zhǔn)車間 30,000,018,949,62,753,74 21,703,3 其他
72.34%95.00%
D工程 00.00 19.56 5.95 65.51
富灣標(biāo) 30,000,016,567,36,656,84 23,224,1 其他
準(zhǔn)車間E 77.41%95.00%
00.00 14.48 3.69 58.17
富灣標(biāo)
準(zhǔn)車間 26,400,0 7,786,23 7,786,23 其他
29.49%35.00%
00.00 0.10 0.10
K2
富灣標(biāo)
準(zhǔn)車間 26,400,0 7,949,14 7,949,14 其他
30.11%35.00%
00.00 7.56 7.56
K3
富灣標(biāo)
準(zhǔn)車間 22,400,0 6,941,59 6,941,59 其他
30.99%32.00%
00.00 3.11 3.11
J1
富灣標(biāo)
準(zhǔn)車間 22,400,0 6,803,03 6,803,03 其他
30.37%32.00%
00.00 2.32 2.32
J2
智能生
產(chǎn)車間
自動(dòng)化 22,000,0 5,533,33 5,533,33 其他
設(shè)備系 25.15%30.00%
00.00 3.21 3.21
統(tǒng)（H車
間）
LED組
裝生產(chǎn)
線9條 11,000,07,981,042,019,64 10,000,6 其他
90.92%95.00%
（16005 00.00 4.20 8.42 92.62
）
LEDT8 6,500,002,907,393,110,43 6,017,83
自動(dòng)線 92.58%99.00% 其他
改造 0.00 8.19 7.44 5.63
（16033
）
合計(jì) 246,100,46,405,362,531,7 108,937,
-- -- --
000.00 76.43 53.18 129.61
（3）本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況
無
21、工程物資
無
22、固定資產(chǎn)清理
無
23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
（1）采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
（2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
24、油氣資產(chǎn)
□適用√不適用
25、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 軟件使用權(quán) 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47
2.本期增加金
額
（1）購(gòu)置
（2）內(nèi)部研
發(fā)
（3）企業(yè)合
并增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47
二、累計(jì)攤銷
1.期初余額 53,104,711.50 200,000.00 1,058,483.84 54,363,195.34
2.本期增加金
額 1,937,293.01 220,515.84 2,157,808.85
（1）計(jì)提 1,937,293.01 220,515.84 2,157,808.85
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額 55,042,004.51 200,000.00 1,278,999.68 56,521,004.19
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計(jì)提
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)
值 156,677,934.09 1,494,652.19 158,172,586.28
2.期初賬面價(jià)
值 158,615,227.10 1,715,168.03 160,330,395.13
本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0.00%。
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況
無
26、開發(fā)支出
無
27、商譽(yù)
（1）商譽(yù)賬面原值
無
（2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備
無
28、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
維修、裝修支出 6,897,119.78 1,683,365.04 1,647,573.52 6,932,911.30
合計(jì) 6,897,119.78 1,683,365.04 1,647,573.52 6,932,911.30
29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 136,128,598.22 20,625,526.93 128,070,435.31 19,448,040.38
內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 476,596.87 71,489.53 1,356,293.17 203,443.98
可抵扣虧損 16,382,698.72 4,095,674.68 16,435,405.51 4,108,851.38
固定資產(chǎn)折舊 67,654,979.71 10,479,436.86 65,682,019.37 10,183,492.79
應(yīng)付職工薪酬 36,389,097.70 5,458,364.66 63,987,177.61 9,604,089.91
合計(jì) 257,031,971.22 40,730,492.66 275,531,330.97 43,547,918.44
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債
可供出售金融資產(chǎn)公允
價(jià)值變動(dòng) 1,335,488,158.79 200,323,223.82 1,308,399,369.22 196,259,905.39
權(quán)益法下在被投資單位
以后將重分類進(jìn)損益的
其他綜合收益中享有的 25,684,598.14 3,852,689.72 25,684,598.14 3,852,689.72
份額
合計(jì) 1,361,172,756.93 204,175,913.54 1,334,083,967.36 200,112,595.11
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)
期末互抵金額 或負(fù)債期末余額 期初互抵金額 或負(fù)債期初余額
遞延所得稅資產(chǎn) 40,730,492.66 43,547,918.44
遞延所得稅負(fù)債 204,175,913.54 200,112,595.11
（4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)
無
（5）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
無
30、其他非流動(dòng)資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
土地購(gòu)買及確權(quán)相關(guān)款項(xiàng) 41,755,700.00 41,755,700.00
預(yù)付設(shè)備款 2,444,434.60 3,369,640.00
合計(jì) 44,200,134.60 45,125,340.00
31、短期借款
無
32、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
無
33、衍生金融負(fù)債
□適用√不適用
34、應(yīng)付票據(jù)
本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為0.00元。
35、應(yīng)付賬款
（1）應(yīng)付賬款列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
應(yīng)付賬款 673,397,021.27 552,255,512.33
合計(jì) 673,397,021.27 552,255,512.33
（2）賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款
無
36、預(yù)收款項(xiàng)
（1）預(yù)收款項(xiàng)列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
預(yù)收款項(xiàng) 32,657,976.85 41,180,818.13
合計(jì) 32,657,976.85 41,180,818.13
（2）賬齡超過1年的重要預(yù)收款項(xiàng)
無
（3）期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況
無
37、應(yīng)付職工薪酬
（1）應(yīng)付職工薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 96,021,156.06 319,106,399.00 346,744,195.73 68,383,359.33
二、離職后福利-設(shè)定提
存計(jì)劃 25,197,964.53 25,197,964.53
合計(jì) 96,021,156.06 344,304,363.53 371,942,160.26 68,383,359.33
（2）短期薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和
補(bǔ)貼 95,595,393.49 282,014,781.96 309,691,654.41 67,918,521.04
2、職工福利費(fèi) 12,695,704.13 12,695,704.13
3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 15,681,813.55 15,681,813.55
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 12,905,594.63 12,905,594.63
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 1,561,453.07 1,561,453.07
生育保險(xiǎn)費(fèi) 1,214,765.85 1,214,765.85
4、住房公積金 5,987,908.00 5,987,908.00
5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育
經(jīng)費(fèi) 425,762.57 2,726,191.36 2,687,115.64 464,838.29
合計(jì) 96,021,156.06 319,106,399.00 346,744,195.73 68,383,359.33
（3）設(shè)定提存計(jì)劃列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 24,306,411.37 24,306,411.37
2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 891,553.16 891,553.16
合計(jì) 25,197,964.53 25,197,964.53
38、應(yīng)交稅費(fèi)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
增值稅 18,160,385.85 9,504,368.23
企業(yè)所得稅 -171,758.70 121,469,524.92
個(gè)人所得稅 610,225.20 452,181.32
城市維護(hù)建設(shè)稅 1,262,089.71 947,172.36
教育費(fèi)附加 904,746.30 680,460.70
房產(chǎn)稅 1,104,316.04 4,259,219.31
土地使用稅 2,334,756.55 804,737.31
其他稅費(fèi) 166,446.47 164,980.57
合計(jì) 24,371,207.42 138,282,644.72
其他說明：
應(yīng)交稅費(fèi)期末余額較期初降幅82.38%，為113,911,437.30元，主要是上期第四季度出售國(guó)軒高科股票收益導(dǎo)致應(yīng)交所得稅增加，本期已繳納所致。
39、應(yīng)付利息
無
40、應(yīng)付股利
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
普通股股利 6,287,923.09
合計(jì) 6,287,923.09
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因：
子公司佛山泰美時(shí)代燈具有限公司年初分配2013年度、2014年度利潤(rùn)，本期已分配支付。
41、其他應(yīng)付款
（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
訴訟賠償款 1,762,533.43 1,762,533.43
履約保證金 18,404,130.82 20,564,161.28
銷售相關(guān)費(fèi)用 1,327,650.91 15,634,331.32
代管住房公積金、三金 8,076,410.52 8,076,410.52
其他 2,614,851.86 4,066,902.26
合計(jì) 32,185,577.54 50,104,338.81
（2）賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
代管住房公積金、三金 8,076,410.52
合計(jì) 8,076,410.52 --
42、劃分為持有待售的負(fù)債
無
43、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
無
44、其他流動(dòng)負(fù)債
無
45、長(zhǎng)期借款
無
46、應(yīng)付債券
無
47、長(zhǎng)期應(yīng)付款
無
48、長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
無
49、專項(xiàng)應(yīng)付款
無
50、預(yù)計(jì)負(fù)債
無
51、遞延收益
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補(bǔ)助 與資產(chǎn)/收益相關(guān)
10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53的政府補(bǔ)助
合計(jì) 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 --
涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：
單位：元
負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ)助金 本期計(jì)入營(yíng)業(yè)外 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收
額 收入金額 益相關(guān)
LED生存技術(shù) 9,852,274.95與資產(chǎn)相關(guān)
改造項(xiàng)目 9,852,274.95
年產(chǎn)5000萬支
節(jié)能型日光燈生 465,000.15 77,499.96 387,500.19與資產(chǎn)相關(guān)
產(chǎn)線項(xiàng)目
新型低成本硅
襯底光LED光源 29,668.32 29,668.32與收益相關(guān)
模組技術(shù)
標(biāo)準(zhǔn)光組件檢
測(cè)實(shí)驗(yàn)室能力建 102,825.07 102,825.07與收益相關(guān)
設(shè)項(xiàng)目
佛照公司光電 與收益相關(guān)
研究院建設(shè) 1,000,000.00 1,000,000.00
佛照知識(shí)產(chǎn)權(quán) 與收益相關(guān)
海外護(hù)航計(jì)劃 500,000.00 500,000.00
合計(jì) 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 --
52、其他非流動(dòng)負(fù)債
無
53、股本
單位：元
期初余額 本次變動(dòng)增減（+、-） 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)
股份總數(shù) 1,272,132,868. 1,272,132,868.
00 00
其他說明：
54、其他權(quán)益工具
無
55、資本公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 278,575,487.53 278,575,487.53
其他資本公積 7,245,971.54 7,245,971.54
合計(jì) 285,821,459.07 285,821,459.07
56、庫(kù)存股
無
57、其他綜合收益
單位：元
本期發(fā)生額
項(xiàng)目 期初余額 本期所得 減：前期計(jì)入減：所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額
稅前發(fā)生 其他綜合收益 費(fèi)用 于母公司 于少數(shù)股
額 當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益 東
二、以后將重分類進(jìn)損益的其他綜 1,133,971,3727,088,789. 4,063,318.423,025,471. 1,156,996
合收益 2.25 57 3 14 ,843.39
其中：權(quán)益法下在被投資單位以后
將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中 21,831,908.4 21,831,90
享有的份額 2 8.42
可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值 1,112,139,4627,088,789. 4,063,318.423,025,471. 1,135,164
變動(dòng)損益 3.83 57 3 14 ,934.97
其他綜合收益合計(jì) 1,133,971,3727,088,789. 4,063,318.423,025,471. 1,156,996
2.25 57 3 14 ,843.39
58、專項(xiàng)儲(chǔ)備
無
59、盈余公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 597,038,383.45 597,038,383.45
任意盈余公積 136,886,568.36 136,886,568.36
合計(jì) 733,924,951.81 733,924,951.81
60、未分配利潤(rùn)
單位：元
項(xiàng)目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 1,564,615,925.99 613,661,381.40
調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 1,564,615,925.99 613,661,381.40
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 228,494,660.57 206,925,812.72
應(yīng)付普通股股利 534,295,804.56 15,901,660.85
期末未分配利潤(rùn) 1,258,814,782.00 804,685,533.27
調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)：
1)、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
2)、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
3)、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
5)、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
61、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 2,010,535,149.65 1,537,416,165.51 1,743,092,467.69 1,315,261,790.95
其他業(yè)務(wù) 13,390,433.19 9,515,614.34 12,578,459.75 7,720,769.75
合計(jì) 2,023,925,582.84 1,546,931,779.85 1,755,670,927.44 1,322,982,560.70
62、稅金及附加
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護(hù)建設(shè)稅 7,980,261.34 7,002,504.08
教育費(fèi)附加 5,707,899.61 5,015,667.87
房產(chǎn)稅 3,045,704.60
土地使用稅 2,621,884.53
車船使用稅 13,909.92
印花稅 1,016,936.24
營(yíng)業(yè)稅 233,406.51
堤圍防護(hù)費(fèi) 6.09
合計(jì) 20,386,602.33 12,251,578.46
其他說明：
本期增加的5個(gè)稅種系依據(jù)財(cái)會(huì)[2016]22號(hào)文規(guī)定，自管理費(fèi)用重分類轉(zhuǎn)入所致。
63、銷售費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
運(yùn)輸費(fèi) 31,103,632.14 26,988,943.15
工資 30,517,319.21 23,124,058.32
廣告、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 3,408,430.38 5,771,832.24
差旅費(fèi) 5,183,499.37 3,730,926.88
促銷禮品及經(jīng)銷會(huì)議費(fèi) 7,656,851.44 8,919,049.44
路燈工程項(xiàng)目維護(hù)費(fèi) 40,600.00
其他 3,782,261.15 4,676,397.38
合計(jì) 81,651,993.69 73,251,807.41
64、管理費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工工資薪酬 41,767,426.90 25,133,604.07
折舊費(fèi) 9,552,900.65 9,506,297.68
稅費(fèi) 7,387,142.35
辦公費(fèi) 5,129,871.30 4,466,075.16
無形資產(chǎn)攤銷 2,157,808.85 2,100,959.51
研究開發(fā)費(fèi) 5,467,714.83 3,198,358.61
試驗(yàn)檢驗(yàn)費(fèi) 1,046,717.25 680,292.67
其他 33,668,381.82 29,645,097.89
合計(jì) 98,790,821.60 82,117,827.94
65、財(cái)務(wù)費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出
減：利息收入 15,609,163.27 6,489,563.72
匯兌損失 6,502,463.05 -556,267.25
其他 1,990,792.86 600,077.93
合計(jì) -7,115,907.36 -6,445,753.04
其他說明：
66、資產(chǎn)減值損失
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 10,677,806.99 14,692,768.91
二、存貨跌價(jià)損失 13,381,912.36 21,160,604.92
合計(jì) 24,059,719.35 35,853,373.83
67、公允價(jià)值變動(dòng)收益
無
68、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 1,543,965.79 -19,640.12
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損
益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 261,818.10
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 6,560,422.50 10,950,922.50
投資理財(cái)產(chǎn)品收益 6,404,893.95 2,659,136.99
其他 -500,000.22 -131,489.70
合計(jì) 14,009,282.02 13,720,747.77
69、其他收益
無
70、營(yíng)業(yè)外收入
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 20,253.97
其中：固定資產(chǎn)處置利得 20,253.97
政府補(bǔ)助 3,869,949.96 505,099.96 3,869,949.96
其他 2,152,445.92 1,049,662.65 2,152,445.92
合計(jì) 6,022,395.88 1,575,016.58 6,022,395.88
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助：
單位：元
補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 補(bǔ)貼是否影 是否特殊補(bǔ) 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產(chǎn)相關(guān)/
響當(dāng)年盈虧 貼 額 額 與收益相關(guān)
因從事國(guó)家
年產(chǎn)5000萬 鼓勵(lì)和扶持
支節(jié)能型日 特定行業(yè)、產(chǎn)
光燈生產(chǎn)線 補(bǔ)助 業(yè)而獲得的否 否 77,499.96 77,499.96與資產(chǎn)相關(guān)
項(xiàng)目 補(bǔ)助（按國(guó)家
級(jí)政策規(guī)定
依法取得）
出口企業(yè)開 因研究開發(fā)、
拓國(guó)際市場(chǎng) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及否 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 26,000.00 69,000.00
專項(xiàng)資金 的補(bǔ)助
采用國(guó)際標(biāo) 因研究開發(fā)、
準(zhǔn)產(chǎn)品獎(jiǎng)勵(lì) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及否 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 150,000.00
金 的補(bǔ)助
禪城區(qū)經(jīng)濟(jì) 因研究開發(fā)、
和科技促進(jìn) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及否 否 與收益相關(guān)
局禪城區(qū)專 改造等獲得 300,000.00 66,000.00
利資助 的補(bǔ)助
進(jìn)出口扶持 因研究開發(fā)、
資金 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及否 否 3,249,240.00 與收益相關(guān)
改造等獲得
的補(bǔ)助
國(guó)家星火計(jì) 因研究開發(fā)、
劃項(xiàng)目補(bǔ)助 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及否 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 10,000.00
款 的補(bǔ)助
因研究開發(fā)、
政府獎(jiǎng)勵(lì)資 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及否 否 與收益相關(guān)
金 改造等獲得 20,000.00
的補(bǔ)助
因研究開發(fā)、
科技發(fā)展計(jì) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及否 否 93,600.00與收益相關(guān)
劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi) 改造等獲得
的補(bǔ)助
因研究開發(fā)、
其他零星政 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及否 否 49,000.00與收益相關(guān)
府補(bǔ)助 改造等獲得 187,210.00
的補(bǔ)助
合計(jì) -- -- -- -- -- 3,869,949.96 505,099.96 --
71、營(yíng)業(yè)外支出
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 4,255,164.43 223,092.25 4,255,164.43
其中：固定資產(chǎn)處置損失 4,255,164.43 223,092.25 4,255,164.43
對(duì)外捐贈(zèng) 2,000.00 2,000.00
存貨報(bào)廢損失 3,403,353.00
訴訟賠償款 100,000.00
其他 512,609.26 1,190,611.69 512,609.26
合計(jì) 4,769,773.69 4,917,056.94 4,769,773.69
72、所得稅費(fèi)用
（1）所得稅費(fèi)用表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當(dāng)期所得稅費(fèi)用 39,780,075.57 44,968,418.65
遞延所得稅費(fèi)用 2,817,425.78 -5,542,441.36
合計(jì) 42,597,501.35 39,425,977.29
（2）會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額
利潤(rùn)總額 274,482,477.59
按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 41,055,651.79
子公司適用不同稅率的影響 3,120,459.39
調(diào)整以前期間所得稅的影響 -362,951.59
非應(yīng)稅收入的影響 -1,215,658.24
所得稅費(fèi)用 42,597,501.35
73、其他綜合收益
詳見附注合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋57點(diǎn)。
74、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
（1）收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
存款利息 17,037,947.97 5,465,229.02
保險(xiǎn)賠償收入 132,451.15 2,217,602.70
保證金收入 -3,637,333.34 2,428,184.00
物業(yè)及租金收入 1,737,139.33 1,058,343.21
補(bǔ)貼收入 5,010,204.36 939,625.32
廢品收入 5,756,171.75 1,910,274.50
其他 2,857,134.88 1,038,449.92
合計(jì) 28,893,716.10 15,057,708.67
（2）支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
運(yùn)輸費(fèi) 50,931,038.88 32,535,287.92
捐款、處罰、訴訟賠償款 63,859.62 12,680,691.76
廣告宣傳 10,719,132.28 9,850,522.41
審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、鑒定費(fèi)、檢測(cè)費(fèi) 7,686,184.18 6,382,707.08
業(yè)務(wù)辦公費(fèi) 7,272,319.87 4,324,091.36
備件款、維修服務(wù)費(fèi) 6,530,959.82 1,076,002.69
保證金 2,955,498.60 864,301.00
差旅費(fèi) 7,085,185.69 4,541,469.24
節(jié)能推廣費(fèi) 368,987.65
路燈工程施工及維護(hù)費(fèi) 1,378,623.48 1,677,736.31
土地租金及管理費(fèi) 3,301,887.73 3,311,454.39
商標(biāo)費(fèi)、專利費(fèi) 1,396,336.23 442,693.00
其他 8,568,952.86 4,121,304.08
合計(jì) 107,889,979.24 82,177,248.89
（3）收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
無
（4）支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
其他 39,878.12
遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金 7,500,000.00
合計(jì) 7,539,878.12
（5）收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
無
（6）支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
無
75、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
單位：元
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤(rùn) 231,884,976.24 206,612,262.26
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 24,059,719.35 35,853,373.83
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生
物資產(chǎn)折舊 36,399,142.47 37,519,048.12
無形資產(chǎn)攤銷 2,157,808.85 2,100,959.51
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 1,647,573.52 84,671.95
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)
的損失（收益以“－”號(hào)填列） 166,326.42 -20,253.97
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 4,088,838.01 223,092.25
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） -956,368.36
投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -14,009,282.02 -13,720,747.77
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） 2,817,425.78 -5,535,752.11
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） -6,689.25
存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） 17,780,154.35 84,829,939.85
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填
列） -214,104,001.05 -161,829,594.02
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填
列） -123,951,869.14 106,474,364.77
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -31,063,187.22 291,628,307.06
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活
動(dòng)： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 815,038,019.29 780,593,190.58
減：現(xiàn)金的期初余額 1,479,283,642.54 933,546,108.37
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79
（2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
無
（3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額
無
（4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 815,038,019.29 1,479,283,642.54
其中：庫(kù)存現(xiàn)金 53,479.90 13,058.91
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 806,670,784.99 1,477,005,924.93
可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 8,313,754.40 2,264,658.70
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 815,038,019.29 1,479,283,642.54
76、所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋
說明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)：
不適用
77、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
無
78、外幣貨幣性項(xiàng)目
（1）外幣貨幣性項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金 -- -- 18,611,366.01
其中：美元 2,735,685.926.7744 18,532,630.69
歐元 10,159.927.7496 78,735.32
應(yīng)收賬款 -- -- 279,015,390.10
其中：美元 41,186,730.946.7744 279,015,390.10
預(yù)付賬款 1,416,270.15
其中：美元 209,062.086.7744 1,416,270.15
預(yù)收賬款 12,497,338.74
其中：美元 1,844,789.016.7744 12,497,338.74
其他說明：
（2）境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。
□適用√不適用
79、套期
按照套期類別披露套期項(xiàng)目及相關(guān)套期工具、被套期風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量信息：
不適用
80、其他
不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并
無
（2）合并成本及商譽(yù)
無
（3）被購(gòu)買方于購(gòu)買日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債
無
（4）購(gòu)買日之前持有的股權(quán)按照公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得或損失
是否存在通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)企業(yè)合并且在報(bào)告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易
□是√否
（5）購(gòu)買日或合并當(dāng)期期末無法合理確定合并對(duì)價(jià)或被購(gòu)買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的相關(guān)說明無
（6）其他說明
無
2、同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并
無
（2）合并成本
無
（3）合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值
無
3、反向購(gòu)買
無
4、處置子公司
是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形
□是√否
是否存在通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形
□是√否
5、其他原因的合并范圍變動(dòng)
說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況：
無
6、其他
無
九、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
持股比例
子公司名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式
直接 間接
佛山市禪盛電子 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè)
鎮(zhèn)流器有限公司 100.00%
佛山照明燈光器 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè)
材有限公司 100.00%
佛山電器照明新
光源科技有限公 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 100.00% 新設(shè)
司
佛山禪昌電器
（高明）有限公 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 100.00% 新設(shè)
司
佛山泰美時(shí)代燈 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè)
具有限公司 70.00%
佛山電器照明
(新鄉(xiāng))燈光有限 新鄉(xiāng) 新鄉(xiāng) 生產(chǎn)及銷售 100.00% 新設(shè)
公司
廣東佛照融資租 佛山 佛山 融資租賃 新設(shè)
賃有限公司 100.00%
南京佛照照明器 南京 南京 生產(chǎn)及銷售 收購(gòu)
材制造有限公司 100.00%
佛山照明智達(dá)電 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè)
工科技有限公司 51.00%
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的 本期向少數(shù)股東宣告分期末少數(shù)股東權(quán)益余額
損益 派的股利
佛山泰美時(shí)代燈具有限
公司 30.00% 602,673.03 5,630,109.21
佛山照明智達(dá)電工科技
有限公司 49.00% 2,787,642.64 12,768,272.90
（3）重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公司
名稱 流動(dòng)資 非流動(dòng) 資產(chǎn)合 流動(dòng)負(fù) 非流動(dòng) 負(fù)債合 流動(dòng)資 非流動(dòng) 資產(chǎn)合 流動(dòng)負(fù) 非流動(dòng) 負(fù)債合
產(chǎn) 資產(chǎn) 計(jì) 債 負(fù)債 計(jì) 產(chǎn) 資產(chǎn) 計(jì) 債 負(fù)債 計(jì)
佛山泰
美時(shí)代 67,603,39,341,0476,944,358,177,3 58,177,366,911,9 7,126,9774,038,957,280,8 57,280,8
燈具有 22.46 4.99 67.45 36.75 36.75 91.61 9.81 71.42 50.82 50.82
限公司
佛山照
明智達(dá)
電工科 93,769,77,765,83101,535,60,386,0 60,386,038,927,713,176.738,940,93,480,45 3,480,45
技有限 06.82 5.11 541.93 05.40 05.40 48.34 0 25.04 5.13 5.13
公司
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 綜合收益總 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn) 綜合收益總 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)
營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 額 金流量 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 額 金流量
佛山泰美時(shí)
代燈具有限 82,641,917.3 23,327,544.4 51,763,010.9
2,008,910.10 2,008,910.10 1,570,356.09 1,570,356.09 301,174.27
公司 2 9 4
佛山照明智
達(dá)電工科技 66,773,802.1
5,689,066.62 5,689,066.62-3,415,460.17
有限公司 5
（4）使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制
無
（5）向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持
無
2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況說明
無
（2）交易對(duì)于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響
無
3、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益
（1）重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)
無
（2）重要合營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
無
（3）重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
無
（4）不重要的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
合營(yíng)企業(yè)： -- --
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
聯(lián)營(yíng)企業(yè)： -- --
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
投資賬面價(jià)值合計(jì) 209,858,507.98 210,394,932.69
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
--凈利潤(rùn) 1,543,965.79 432,767.03
--其他綜合收益 21,831,908.42
--綜合收益總額 1,543,965.79 26,159,605.45
（5）合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明
無
（6）合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的超額虧損
無
（7）與合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾
無
（8）與合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債
無
4、重要的共同經(jīng)營(yíng)
無
5、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
無
6、其他
無
十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
本公司的主要金融工具包括股權(quán)投資、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等，各項(xiàng)金融工具的詳細(xì)情況說明見本附注五相關(guān)項(xiàng)目。
公司的金融工具導(dǎo)致的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。公司經(jīng)營(yíng)管理層全面負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策的確定，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策承擔(dān)最終責(zé)任。
（一）信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。本公司主要面臨賒銷導(dǎo)致的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。
公司會(huì)對(duì)新客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)每一客戶設(shè)置了賒銷限額，一旦應(yīng)收賬款余額超過該賒銷限額，則要求客戶付款或經(jīng)公司管理層審核后，方能安排生產(chǎn)和發(fā)貨。
公司通過審核應(yīng)收賬款的月度賬齡分析情況以及監(jiān)控客戶的回款情況來確保公司的整體信用風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。一旦出現(xiàn)異常情況，公司及時(shí)采取必要催款措施。
（二）流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。本公司的政策是確保擁有充足的現(xiàn)金以償還到期債務(wù)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)由本公司的財(cái)務(wù)部門集中控制。財(cái)務(wù)部門通過監(jiān)控現(xiàn)金余額、可隨時(shí)變現(xiàn)的有價(jià)證券以及對(duì)未來12個(gè)月現(xiàn)金流量的滾動(dòng)預(yù)測(cè)，確保公司在所有合理預(yù)測(cè)的情況下?lián)碛谐渥愕馁Y金償還債務(wù)。本公司各項(xiàng)金融負(fù)債預(yù)計(jì)1年內(nèi)到期。
（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。
1、匯率風(fēng)險(xiǎn)
匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指經(jīng)濟(jì)主體持有或運(yùn)用外匯的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，因匯率變動(dòng)而蒙受損失的可能性。本公司對(duì)外出口業(yè)務(wù)主要以美元作為結(jié)算貨幣，以規(guī)避貿(mào)易中面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)。
2、利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。因本公司無銀行借款，故無人民幣基準(zhǔn)利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。
3、其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
無。
十一、公允價(jià)值的披露
1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值
單位：元
期末公允價(jià)值
項(xiàng)目 第一層次公允價(jià)值計(jì)
量 第二層次公允價(jià)值計(jì)量 第三層次公允價(jià)值計(jì)量 合計(jì)
一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- --
（二）可供出售金融資產(chǎn) 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20
（1）權(quán)益工具投資 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20
持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的
資產(chǎn)總額 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20
二、非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)
量 -- -- -- --
2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù)
第一層次公允價(jià)值計(jì)量的確定依據(jù)為資產(chǎn)負(fù)債表日股票市價(jià)。
3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息
無
4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息
無
5、持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析無
6、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政策
無
7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因
無
8、不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況
無
9、其他
無
十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 母公司對(duì)本企業(yè)的 母公司對(duì)本企業(yè)的
持股比例 表決權(quán)比例
香港華晟控股有限 香港
公司 / / 13.47% 13.47%
深圳市廣晟投資發(fā) 深圳 投資 12,000萬元
展有限公司 5.12% 5.12%
廣東省電子信息產(chǎn) 廣州 生產(chǎn)、銷售 46,200萬元
業(yè)集團(tuán)有限公司 4.74% 4.74%
廣晟投資發(fā)展有限 香港
公司 / / 1.82% 1.82%
廣東省廣晟金融控 珠海 投資 139,300萬元
股有限公司 0.54% 0.54%
25.70% 25.70%
本企業(yè)的母公司情況的說明
2015年9月9日，公司原第一大股東歐司朗控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱“歐司朗控股”）的控股股東德國(guó)歐司朗公司與廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“電子集團(tuán)”）簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，德國(guó)歐司朗公司將歐司朗控股100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給電子集團(tuán)。相關(guān)交易于2015年12月4日完成，電子集團(tuán)成為歐司朗控股（公司名稱已變更為香港華晟控股有限公司,以下簡(jiǎn)稱“香港華晟控股”）的唯一股東，并間接成為公司第一大股東。
公司第一大股東香港華晟控股系電子集團(tuán)的全資子公司，且電子集團(tuán)、深圳市廣晟投資發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱“深圳廣晟”）、廣東省廣晟金融控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣晟金控”）和廣晟投資發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣晟投資”）均是廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣晟公司”）的全資子公司，根據(jù)《公司法》及《上市公司收購(gòu)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，電子集團(tuán)、深圳廣晟和廣晟投資互為一致行動(dòng)人。截至2017年06月30日，上述一致行動(dòng)人合計(jì)持有本公司A、B股326,938,494股，占公司總股本的比例為25.70%。
廣晟公司成為本公司實(shí)際控制人。
本企業(yè)最終控制方是廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司。
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注九、在其他主體中的權(quán)益1、在子公司中的權(quán)益。
3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見附注九、在其他主體中的權(quán)益3、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益。
4、其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系
佑昌燈光器材有限公司（PROSPERITYLAMPS& 持有公司5%以上股份的股東
COMPONENTSLTD）
佑昌（杭州）照明電器有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè)
杭州時(shí)代照明電器有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè)
佑昌電器（中國(guó)）有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè)
佑昌（新鄉(xiāng)）電光機(jī)械有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè)
佑昌（新鄉(xiāng)）照明機(jī)械有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè)
佛山市國(guó)星光電股份有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè)
廣東風(fēng)華高新科技股份有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè)
河南廣晟高科技投資有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè)
廣東省廣晟財(cái)務(wù)有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè)
廣東省中科宏微半導(dǎo)體設(shè)備有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè)
廣東華粵寶新能源有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè)
5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額
佑昌燈光器材有限采購(gòu)材料 否
公司 670,457.93 2,000,000.00 1,205,832.30
佑昌電器（中國(guó)）采購(gòu)材料 否
有限公司 -32,104.28 6,000,000.00 4,670,025.04
杭州時(shí)代照明電器采購(gòu)材料 否
有限公司 1,138,676.40 3,000,000.00 978,074.43
佛山市國(guó)星光電股采購(gòu)材料 否
份有限公司 38,972,909.25 200,000,000.00 50,935,351.13
廣東風(fēng)華高新科技采購(gòu)材料 否
股份有限公司 4,100,354.77 9,000,000.00 2,950,368.03
廣東華粵寶新能源采購(gòu)材料 否
有限公司 933,432.24
廣東省中科宏微半采購(gòu)設(shè)備 否
導(dǎo)體設(shè)備有限公司 164,400.00 2,000,000.00
出售商品/提供勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
佑昌燈光器材有限公司 銷售產(chǎn)品 14,820,551.42 13,828,671.26
佑昌（杭州）照明電器有限公銷售產(chǎn)品
司 38,649.58 63,364.11
佑昌電器（中國(guó)）有限公司 銷售產(chǎn)品 177,652.13 127,799.81
佛山市國(guó)星光電股份有限公司銷售產(chǎn)品 3,353.85 139,981.43
杭州時(shí)代照明電器有限公司 銷售產(chǎn)品 25,852.99
（2）關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
無
（3）關(guān)聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi)
廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有 車輛
限公司 24,500.00
（4）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
無
（5）關(guān)聯(lián)方資金拆借
無
（6）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況
無
（7）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
董事長(zhǎng) 0.00 0.00
董事兼總經(jīng)理 700,000.00 496,125.00
監(jiān)事會(huì)主席 0.00 0.00
董事會(huì)秘書 400,000.00 358,314.00
財(cái)務(wù)總監(jiān) 400,000.00 298,595.00
其他 2,671,500.00 2,099,970.00
合計(jì) 4,171,500.00 3,253,004.00
（8）其他關(guān)聯(lián)交易
無
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
（1）應(yīng)收項(xiàng)目
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款 佑昌（杭州）照明電
器有限公司 86,367.27 43,110.18 86,367.27 25,910.18
應(yīng)收賬款 佑昌電器（中國(guó)）有
限公司 104,626.70 3,138.80 26,156.80 784.70
應(yīng)收賬款 佑昌燈光器材有限
公司 5,987,859.76 179,635.79 4,121,642.27 123,649.27
其他應(yīng)收款 河南廣晟高科技投
資有限公司 117,000.00 117,000.00 117,000.00 93,600.00
其他應(yīng)收款 廣東省電子信息產(chǎn)
業(yè)集團(tuán)有限公司 5,000.00 500.00 5,000.00 150.00
預(yù)付款項(xiàng) 廣東省中科宏微半
導(dǎo)體設(shè)備有限公司 164,400.00
預(yù)付款項(xiàng) 佑昌電器（中國(guó)）有
限公司 7,521.37 92,424.45
應(yīng)收利息 廣東省廣晟財(cái)務(wù)有
限公司 42,222.22
（2）應(yīng)付項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
應(yīng)付賬款 佑昌燈光器材有限公司 608,772.61 331,774.70
應(yīng)付賬款 佑昌電器（中國(guó)）有限公司 366,125.94 1,286,052.41
應(yīng)付賬款 佛山市國(guó)星光電股份有限公
司 18,377,867.72 19,840,379.88
應(yīng)付賬款 杭州時(shí)代照明電器有限公司 879,884.85 243,897.33
應(yīng)付賬款 廣東風(fēng)華高新科技股份有限
公司 2,038,015.43 2,492,269.85
應(yīng)付賬款 廣東華粵寶新能源有限公司 1,391,666.63
其他應(yīng)付款 佑昌燈光器材有限公司 448,258.77
其他應(yīng)付款 佑昌電器（中國(guó)）有限公司 100,000.00 100,000.00
其他應(yīng)付款 廣東省中科宏微半導(dǎo)體設(shè)備
有限公司 47,860.00 47,860.00
7、關(guān)聯(lián)方承諾
（1）
承諾事由：收購(gòu)報(bào)告書或權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書中所作承諾
承諾方：控股股東
承諾類型：關(guān)于避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾
承諾內(nèi)容：電子集團(tuán)及其一致行動(dòng)人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：鑒于佛山市國(guó)星光電股份有限公司與本公司形成同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)占比較少，未來24個(gè)月內(nèi)將通過業(yè)務(wù)整合或其他方式和安排，有計(jì)劃地逐步減少或消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。
承諾時(shí)間：2015年12月4日
承諾期限：24個(gè)月
履行情況：履行中
（2）
承諾事由：收購(gòu)報(bào)告書或權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書中所作承諾
承諾方：控股股東
承諾類型：關(guān)于避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾
承諾內(nèi)容：電子集團(tuán)及其一致行動(dòng)人深圳廣晟投資、香港廣晟投資就避免與本公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題進(jìn)一步承諾如下：1、承諾人將對(duì)自身及相關(guān)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和約束，除前述目前與本公司存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)外，如果將來承諾人及相關(guān)企業(yè)的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)與本公司及本公司子公司的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)出現(xiàn)相同或類似的情況，承諾人承諾將采取以下措施解決：（1）本公司認(rèn)為必要時(shí)，承諾人及相關(guān)企業(yè)將減持直至全部轉(zhuǎn)讓所持有的有關(guān)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；（2）本公司認(rèn)為必要時(shí)，可以通過適當(dāng)方式優(yōu)先收購(gòu)承諾人及相關(guān)企業(yè)持有的有關(guān)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。2、承諾人在消除或避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)方面所做各項(xiàng)承諾，同樣適用于承諾人下屬直接或間接控制的企業(yè)，承諾人有義務(wù)督促并確保承諾人其他下屬企業(yè)執(zhí)行本文件所述各項(xiàng)事項(xiàng)安排并嚴(yán)格遵守全部承諾。3、如承諾人或下屬直接或間接控制的企業(yè)違反上述承諾，致使本公司收到損失的，承諾人將給予本公司合理賠償。
承諾時(shí)間：2015年12月4日
承諾期限：長(zhǎng)期
履行情況：履行中
（3）
承諾事由：收購(gòu)報(bào)告書或權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書中所作承諾
承諾方：控股股東
承諾類型：關(guān)于減少與規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的承諾
承諾內(nèi)容：電子集團(tuán)及其一致行動(dòng)人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾，在其持有（包括直接持有和間接持有）本公司股份期間：1、嚴(yán)格遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所的規(guī)范性法律文件以及本公司的《公司章程》等各項(xiàng)規(guī)定。在今后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，承諾人不利用控股股東及實(shí)際控制人的地位進(jìn)行損害本公司及其他股東利益的行為；2、承諾人及其所控制的其他子公司、分公司、合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)公司（以下簡(jiǎn)稱“相關(guān)企業(yè)”）將盡量避免、減少與本公司及本公司的子公司之間發(fā)生關(guān)聯(lián)交易；3、對(duì)于承諾人及相關(guān)企業(yè)與本公司之間確有必要且無法回避的關(guān)聯(lián)交易，將嚴(yán)格遵循公平、公允和等價(jià)有償?shù)氖袌?chǎng)原則進(jìn)行。在股東大會(huì)或者董事會(huì)對(duì)有關(guān)涉及承諾人及相關(guān)企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，履行回避表決的義務(wù)，并按相關(guān)法律、法規(guī)以及規(guī)范性文件的規(guī)定履行交易審批程序及信息披露義務(wù)。如違反上述承諾，給本公司及本公司的子公司和其他股東造成損失，由承諾人承擔(dān)賠償責(zé)任。
承諾時(shí)間：2015年12月4日
承諾期限：長(zhǎng)期
履行情況：履行中
（4）
承諾事由：收購(gòu)報(bào)告書或權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書中所作承諾
承諾方：控股股東
承諾類型：關(guān)于獨(dú)立性的承諾
承諾內(nèi)容：為了保持佛山照明業(yè)務(wù)獨(dú)立、人員獨(dú)立、資產(chǎn)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立，電子集團(tuán)及其一致行動(dòng)人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：1、保證上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立：（1）、保證佛山照明擁有獨(dú)立開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資產(chǎn)、人員、資質(zhì)和能力，具有面向市場(chǎng)獨(dú)立自主持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力。（2）、保證除通過行使股東權(quán)利之外，不對(duì)佛山照明的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行干預(yù)。（3）、保證本承諾人及關(guān)聯(lián)企業(yè)避免從事與佛山照明具有實(shí)質(zhì)性競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)。（4）、保證盡量減少本承諾人及關(guān)聯(lián)企業(yè)與佛山照明的關(guān)聯(lián)交易；在進(jìn)行確有必要且無法避免的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，保證按市場(chǎng)化原則和公允價(jià)格進(jìn)行公平操作，并按相關(guān)法律法規(guī)以及規(guī)范性文件的規(guī)定履行交易程序及信息披露義務(wù)。2、保證上市公司人員獨(dú)立：（1）、保證佛山照明的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員均專職在佛山照明任職并在佛山照明領(lǐng)取薪酬，不在本承諾人及其控制的其他企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)。（2）、保證佛山照明的勞動(dòng)、人事及薪酬管理與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間完全獨(dú)立。（3）、向佛山照明推薦董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員人選均通過合法程序進(jìn)行，不得超越佛山照明董事會(huì)和股東大會(huì)作出人事任免決定。3、保證上市公司資產(chǎn)獨(dú)立完整：（1）、保證佛山照明具有與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原材料采購(gòu)和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)。（2）、保證佛山照明具有獨(dú)立完整的資產(chǎn)，其資產(chǎn)全部處于佛山照明的控制之下，并為佛山照明獨(dú)立擁有和運(yùn)營(yíng)。（3）、保證本承諾人及其控制的其他企業(yè)不以任何方式違規(guī)占用佛山照明的資金、資產(chǎn)；不以佛山照明的資產(chǎn)為本承諾人及其控制的其他企業(yè)的債務(wù)提供擔(dān)保。4、保證上市公司機(jī)構(gòu)獨(dú)立：（1）、保證佛山照明建立健全的股份公司法人治理結(jié)構(gòu)，擁有獨(dú)立、完整的組織機(jī)構(gòu)。（2）、保證佛山照明內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)依照法律、法規(guī)和公司章程獨(dú)立行使職權(quán)。5、保證上市公司的財(cái)務(wù)獨(dú)立：（1）、保證佛山照明建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門和獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，具有規(guī)范、獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。（2）、保證佛山照明獨(dú)立在銀行開戶，不與其關(guān)聯(lián)企業(yè)共用銀行賬戶。（3）、保證佛山照明的財(cái)務(wù)人員不在其關(guān)聯(lián)企業(yè)兼職。（4）、保證佛山照明依法獨(dú)立納稅。（5）、保證佛山照明能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，本承諾人不違法干預(yù)佛山照明的資金使用調(diào)度。
承諾時(shí)間：2015年12月4日
承諾期限：長(zhǎng)期
履行情況：履行中
8、其他
無
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
無
5、其他
無
十四、承諾及或有事項(xiàng)
1、重要承諾事項(xiàng)
資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾
無
2、或有事項(xiàng)
（1）資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng)
無
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。
3、其他
無
十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)
無
2、利潤(rùn)分配情況
無
3、銷售退回
無
4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明
無
十六、其他重要事項(xiàng)
1、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正
2、無
2、債務(wù)重組
無
3、資產(chǎn)置換
無
4、年金計(jì)劃
無
5、終止經(jīng)營(yíng)
無
6、分部信息
無
7、其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng)
無
8、其他
無
十七、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
單項(xiàng)金額重大并單
獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 10,062,3 10,062,3 10,064, 10,064,66
1.10% 100.00% 1.55% 100.00%
應(yīng)收賬款 78.10 78.10 664.92 4.92
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 902,068, 36,131,9 865,936,5640,256 28,400,67 611,855,49
98.90% 4.01% 98.45% 4.44%
應(yīng)收賬款 469.45 43.21 26.24 ,170.33 3.43 6.90
合計(jì) 912,130, 46,194,3 865,936,5650,320 38,465,33 611,855,49
100.00% 5.06% 100.00% 5.91%
847.55 21.31 26.24 ,835.25 8.35 6.90
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應(yīng)收賬款（按單位）
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
蘇州盟泰勵(lì)寶光電有限 債務(wù)人因規(guī)模和市場(chǎng)等
公司 10,062,378.10 10,062,378.10 100.00%原因持續(xù)虧損，目前已
不具備繼續(xù)生產(chǎn)的條件
合計(jì) 10,062,378.10 10,062,378.10 -- --
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
賬齡 期末余額
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi) 838,284,736.17 25,148,542.09 3.00%
1年以內(nèi)小計(jì) 838,284,736.17 25,148,542.09 3.00%
1至2年 16,064,941.39 1,606,494.14 10.00%
2至3年 1,845,107.85 553,532.36 30.00%
3年以上 15,318,633.22 8,823,374.62 57.60%
3至4年 11,531,150.17 5,765,575.08 50.00%
4至5年 3,648,417.57 2,918,734.06 80.00%
5年以上 139,065.48 139,065.48 100.00%
合計(jì) 871,513,418.63 36,131,943.21 4.15%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
無
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額8,820,467.25元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
單位：元
項(xiàng)目 核銷金額
北京森紀(jì)元電子元件銷售中心 339,032.24
南京維亦明光電科技有限公司 303,567.17
TEERA-MONGKOLINDUSTRYPUBLIC 213,202.93
郴州市旺勝達(dá)物資有限公司 99,999.82
盤錦盤豐五金電料銷售有限公司 17,018.73
2013財(cái)政局 14,703.90
其他小額零星款項(xiàng) 103,959.50
合計(jì) 1,091,484.29
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 期末余額 賬齡
第一名 貨款 86,950,173.28 1年以內(nèi)
第二名 貨款 27,597,102.14 1年以內(nèi)
第三名 貨款 25,.078,424.52 1年以內(nèi)
第四名 貨款 17,190,715.74 1年以內(nèi)
第五名 貨款 14,046,026.43 1-2年
合計(jì) 172,862,442.11
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款
無
（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
無
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 66,104,3 2,373,67 63,730,64 58,237, 1,522,852 56,714,849.
99.56% 3.59% 99.50% 2.61%
其他應(yīng)收款 23.42 4.97 8.45 702.22 .38 84
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 295,120. 295,120. 295,120 295,120.0
0.44% 100.00% 0.50% 100.00%
的其他應(yīng)收款 00 00 .00 0
合計(jì) 66,399,4 2,668,79 63,730,64 58,532, 1,817,972 56,714,849.
100.00% 4.02% 100.00% 3.11%
43.42 4.97 8.45 822.22 .38 84
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
賬齡 期末余額
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi) 31,298,666.50 938,959.99 3.00%
1年以內(nèi)小計(jì) 31,298,666.50 938,959.99 3.00%
1至2年 1,916,881.38 191,688.14 10.00%
2至3年 3,107,684.06 932,305.22 30.00%
3年以上 313,238.90 310,721.62 99.20%
3至4年 2,233.32 1,116.66 50.00%
4至5年 7,003.10 5,602.48 80.00%
5年以上 304,002.48 304,002.48 100.00%
合計(jì) 36,636,470.84 2,373,674.97 6.48%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額850,828.94元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
單位：元
項(xiàng)目 核銷金額
其他小額零星款項(xiàng) 6.35
（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
內(nèi)部業(yè)務(wù)組合款項(xiàng) 29,762,972.58 45,581,148.85
增值稅出口退稅款 15,120,172.36
履約保證金 2,805,428.94 1,959,752.60
員工借支、備用金 10,792,685.93 5,587,226.25
租金、水電費(fèi) 870,716.06 936,834.08
代墊路燈施工款項(xiàng) 3,777,672.16 2,523,547.23
其他 3,269,795.39 1,944,313.21
合計(jì) 66,399,443.42 58,532,822.22
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余額
余額合計(jì)數(shù)的比例
第一名 增值稅出口退稅款 15,120,172.361年以內(nèi) 22.77% 453,605.17
第二名 內(nèi)部業(yè)務(wù)組合款項(xiàng) 10,852,345.811年以內(nèi) 16.34%
第三名 內(nèi)部業(yè)務(wù)組合款項(xiàng) 6,125,510.621-2年 9.23%
第四名 內(nèi)部業(yè)務(wù)組合款項(xiàng) 4,395,981.862-3年 6.62%
第五名 內(nèi)部業(yè)務(wù)組合款項(xiàng) 4,026,908.741年以內(nèi) 6.06%
合計(jì) -- 40,520,919.39 -- 61.03% 453,605.17
（6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
無
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
無
（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
無
3、長(zhǎng)期股權(quán)投資
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
對(duì)子公司投資 507,957,289.76 24,360,000.00 483,597,289.76 507,957,289.76 24,360,000.00 483,597,289.76
對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企
業(yè)投資 209,858,507.98 209,858,507.98 210,394,932.69 210,394,932.69
合計(jì) 717,815,797.74 24,360,000.00 693,455,797.74 718,352,222.45 24,360,000.00 693,992,222.45
（1）對(duì)子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計(jì)提減值準(zhǔn) 減值準(zhǔn)備期末余
備 額
佛山市禪盛電子
鎮(zhèn)流器有限公司 2,744,500.00 2,744,500.00
佛山禪昌電器(高
明)有限公司 82,507,350.00 82,507,350.00
佛山泰美時(shí)代燈
具公司 350,000.00 350,000.00
南京佛照照明器
材制造有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00
佛山電器照明(新
鄉(xiāng))燈光有限公司 35,418,439.76 35,418,439.76
佛山電器照明新
光源科技有限公 50,077,000.00 50,077,000.00
司
廣東佛照融資租
賃有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
佛山照明燈光器
材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
佛山照明智達(dá)電
工科技有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
蘇州盟泰勵(lì)寶光
電有限公司 24,360,000.00 24,360,000.00 24,360,000.00
合計(jì) 507,957,289.76 507,957,289.76 24,360,000.00
（2）對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資
單位：元
本期增減變動(dòng)
投資單位期初余額 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準(zhǔn)備
追加投資減少投資確認(rèn)的投其他綜合其他權(quán)益現(xiàn)金股利計(jì)提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動(dòng) 或利潤(rùn) 準(zhǔn)備
一、合營(yíng)企業(yè)
二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)
青海佛照
鋰能源開29,836,24 1,286,376 31,122,62
發(fā)有限公 6.62 .00 2.62
司
深圳市南180,558,6 257,589.7 2,080,390 178,735,8
和通訊實(shí) 86.07 9 .50 85.36
業(yè)有限公
司
小計(jì) 210,394,9 1,543,965 2,080,390 209,858,5
32.69 .79 .50 07.98
合計(jì) 210,394,9 1,543,965 2,080,390 209,858,5
32.69 .79 .50 07.98
（3）其他說明
無
4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 1,932,419,061.23 1,513,940,853.47 1,734,702,749.77 1,312,995,991.44
其他業(yè)務(wù) 47,777,343.06 36,016,802.63 47,754,466.37 42,711,518.50
合計(jì) 1,980,196,404.29 1,549,957,656.10 1,782,457,216.14 1,355,707,509.94
5、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 1,543,965.79 -19,640.12
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損
益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 261,818.10
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 6,560,422.50 10,950,922.50
銀行理財(cái)收益 5,299,088.41 2,659,136.99
其他 -500,000.22 -131,489.70
合計(jì) 12,903,476.48 13,720,747.77
6、其他
無
十八、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
√適用□不適用
單位：元
項(xiàng)目 金額 說明
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -4,255,164.43
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密
切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 3,869,949.96
受的政府補(bǔ)助除外）
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 1,637,836.66
減：所得稅影響額 -57,390.05
少數(shù)股東權(quán)益影響額 -414.63
合計(jì) 1,310,426.87 --
對(duì)公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 4.99% 0.1796 0.1796
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤(rùn) 4.96% 0.1786 0.1786
3、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異
（1）同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（2）同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（3）境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異原因說明，對(duì)已經(jīng)境外審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異調(diào)節(jié)的，應(yīng)注明該境外機(jī)構(gòu)的名稱
無
4、其他
無
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